2017年企業(yè)所得稅匯算清繳納稅調(diào)整事項(xiàng)、申報(bào)案例解析

開(kāi)課地點(diǎn)：	廣州
授課時(shí)間：	1天
授課顧問(wèn)：	欒老師
開(kāi)課時(shí)間：	2017-03-28
市場(chǎng)報(bào)價(jià)：	1500
購(gòu)買(mǎi)價(jià)格：	1200
課程排期	開(kāi)課城市 開(kāi)課日期 授課周期   廣東廣州 2017-03-28 1天
審核時(shí)間：	我要報(bào)名2016-11-09 09:16:43

　　

 【培訓(xùn)收益】

一年一度的所得稅匯算清繳又開(kāi)始了，每年企業(yè)需要面對(duì)新政策，對(duì)納稅申報(bào)表進(jìn)行分析、審核，避免因?yàn)檎�策理解錯(cuò)誤多繳稅，也需要避免因?yàn)檎�策理解錯(cuò)誤導(dǎo)致漏稅。

理道對(duì)目前有效的所得稅法規(guī)進(jìn)行了全面歸納、匯總、分析，結(jié)合2016年的所得稅匯算清繳的特點(diǎn)，為企業(yè)提供相關(guān)輔導(dǎo)，培訓(xùn)內(nèi)容結(jié)合新稅法的實(shí)施及其已經(jīng)出臺(tái)的配套法規(guī)，對(duì)企業(yè)實(shí)務(wù)操作中可能涉及的問(wèn)題進(jìn)行分析，提供可操作的建議，幫助企業(yè)在匯算清繳中做好申報(bào)與納稅調(diào)整，合理控制誤報(bào)的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)或者稅務(wù)損失。

【課程大綱】

模塊1：企業(yè)所得稅匯算清繳主要納稅事項(xiàng)解析

ü  收入類(lèi)納稅調(diào)整項(xiàng)目財(cái)務(wù)模型的應(yīng)用價(jià)值

ü  扣除類(lèi)納稅調(diào)整項(xiàng)目

ü  資產(chǎn)類(lèi)納稅調(diào)整項(xiàng)目

ü  其他特殊納稅事項(xiàng)處理

模塊2：企業(yè)所得稅匯算清繳綜合案例及150個(gè)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)精析

1.      案例基本情況與財(cái)務(wù)資料

2.      36個(gè)企業(yè)所得稅實(shí)操案例及所涉150個(gè)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)解析

ü  存貨對(duì)外直接捐贈(zèng)

ü  銷(xiāo)售貨物發(fā)出商品

ü  確認(rèn)房屋租金收入

ü  債務(wù)重組

ü  企業(yè)股權(quán)轉(zhuǎn)讓

ü  接受捐贈(zèng)

ü  法人企業(yè)間無(wú)償劃轉(zhuǎn)非貨幣性資產(chǎn)

ü  分期收款發(fā)出商品

ü  取得財(cái)政性資金

ü  取得專(zhuān)利權(quán)轉(zhuǎn)讓收入　業(yè)務(wù)12  取得股息、紅利等權(quán)益性投資收益

ü  捐贈(zèng)支出

ü  支付企業(yè)日常費(fèi)用

ü  支付罰款、滯納金、違約金

ü  借款利息支出

ü  銀行承兌匯票貼現(xiàn)利息支出

ü  擔(dān)保支出

ü  固定資產(chǎn)計(jì)提折舊

ü  房屋改建支出與機(jī)器設(shè)備修理支出

ü  固定資產(chǎn)建造期間的支出

ü  土地使用權(quán)攤銷(xiāo)

ü  支付手續(xù)費(fèi)及傭金

ü  勞動(dòng)保護(hù)支出

ü  車(chē)輛所發(fā)生的汽油費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等費(fèi)用支出

ü  保險(xiǎn)費(fèi)支出

ü  工資薪金及職工福利費(fèi)

ü  職工教育經(jīng)費(fèi)

ü  工會(huì)經(jīng)費(fèi)

ü  研究開(kāi)發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除

ü  存貨發(fā)生實(shí)際損失

ü  企業(yè)專(zhuān)用設(shè)備投資額抵免企業(yè)所得稅

【培訓(xùn)講師】

欒老師  
理道授權(quán)講師。注冊(cè)會(huì)計(jì)師，注冊(cè)稅務(wù)師，實(shí)戰(zhàn)派財(cái)稅專(zhuān)家，《前沿講座》電視節(jié)目特邀嘉賓，國(guó)家級(jí)培訓(xùn)項(xiàng)目（教育部、財(cái)政部）財(cái)稅講師，齊魯稅務(wù)講壇（主辦單位：山東大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院、山東大學(xué)稅務(wù)碩士教育中心）主講嘉賓，市國(guó)稅局授課講師，市國(guó)稅局特聘專(zhuān)家，第三屆創(chuàng)業(yè)中國(guó)年度十大杰出會(huì)計(jì)師，具有豐富的納稅咨詢(xún)和稅務(wù)審查實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)，多年來(lái)一直參與財(cái)稅部門(mén)組織的財(cái)稅檢查工作，多次應(yīng)邀為稅務(wù)局和企業(yè)培訓(xùn)，受聘多家企業(yè)稅務(wù)顧問(wèn)，具有會(huì)計(jì)師事務(wù)所、稅務(wù)師事務(wù)所、大型企業(yè)工作經(jīng)驗(yàn)。

【培訓(xùn)對(duì)象】

企業(yè)稅務(wù)會(huì)計(jì)、會(huì)計(jì)主管、財(cái)務(wù)經(jīng)理、稅務(wù)師事務(wù)所工作人員等.