新規(guī)下個(gè)稅籌劃及社保實(shí)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)防范與合規(guī)管理

開(kāi)課地點(diǎn)：	上海
授課時(shí)間：	2天
授課顧問(wèn)：	徐老師
開(kāi)課時(shí)間：	2018-11-08
市場(chǎng)報(bào)價(jià)：	0
購(gòu)買價(jià)格：	5980
課程排期	開(kāi)課城市 開(kāi)課日期 授課周期   上海 2018-11-08 2天
審核時(shí)間：	我要報(bào)名2018-10-30 10:25:22

　　

【課程背景】

金稅三期個(gè)人客戶端、稅務(wù)征繳社保，逐步實(shí)現(xiàn)稅務(wù)機(jī)關(guān)與第三方的信息聯(lián)網(wǎng)，建立嚴(yán)密的稅源監(jiān)控機(jī)制。
一人一稅號(hào)，避稅難度猛增！政務(wù)信息系統(tǒng)整合共享，企業(yè)若出現(xiàn)“有工資沒(méi)社保、有工資少社保、高工資低個(gè)稅、高工資雙基數(shù)”的問(wèn)題，如何導(dǎo)入合理化操作？
如何認(rèn)識(shí)到新政對(duì)企業(yè)的影響？
如何在法律框架內(nèi)，如何把握政策變化、識(shí)別財(cái)稅風(fēng)險(xiǎn)？
如何有效進(jìn)行財(cái)稅風(fēng)險(xiǎn)防范，實(shí)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)費(fèi)用優(yōu)化？
如何處理實(shí)務(wù)？如何進(jìn)行稅務(wù)籌劃?如何規(guī)避新個(gè)稅法的風(fēng)險(xiǎn)?

【學(xué)習(xí)對(duì)象】

企業(yè)財(cái)務(wù)、稅務(wù)總監(jiān)及經(jīng)理
人力資源經(jīng)理、薪酬經(jīng)理
企業(yè)總經(jīng)理、及其他高管人員

【課程內(nèi)容】

引子（含案例）
一、企業(yè)已進(jìn)入“四全四環(huán)”的時(shí)代風(fēng)險(xiǎn)解析
1、四全時(shí)代：全透明、全痕跡、全信用、全追責(zé)
2、四環(huán)時(shí)代：稅務(wù)閉環(huán)、銀行閉環(huán)、社保閉環(huán)、信息閉環(huán)

二、新個(gè)稅法稅改五大“亮點(diǎn)”中的“污點(diǎn)”清理
1、修正案“人”的問(wèn)題解決
2、實(shí)行綜合征稅，調(diào)整稅率結(jié)構(gòu)、年度申報(bào)
3、提高綜合所得基本減除費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)
4、設(shè)立專項(xiàng)附加扣除

三、新個(gè)稅法修改部分的“暗藏殺機(jī)”與應(yīng)對(duì)
1、居民個(gè)人與非居民個(gè)人的認(rèn)定規(guī)則
2、各項(xiàng)“個(gè)人所得”應(yīng)當(dāng)繳納個(gè)人所得稅的“范圍”
3、“三大”所得稅的稅率之間的“博弈”
4、“免納”與“免征”
5、“應(yīng)納稅所得額”的計(jì)算
6、“勞務(wù)報(bào)酬所得等”以收入“減除”后計(jì)算要領(lǐng)
7、抵免已在境外繳納&納稅調(diào)整的“風(fēng)險(xiǎn)”
案例分享：個(gè)稅應(yīng)納稅額計(jì)算公式“玄機(jī)”應(yīng)用

四、金稅三期下，個(gè)人收入和財(cái)產(chǎn)信息風(fēng)險(xiǎn)與應(yīng)對(duì)
1、幾種不規(guī)范的工資申報(bào)情形
2、會(huì)計(jì)想在工資上做手腳風(fēng)險(xiǎn)很大
3、銀行代發(fā)工資模式的稅務(wù)與銀行共享信息比對(duì)
4、多處發(fā)放工資的身份證號(hào)預(yù)警機(jī)制
5、一處為工資薪金發(fā)放單位&他單位為兼職的風(fēng)險(xiǎn)
6、全部為兼職的繳納個(gè)人所得稅風(fēng)險(xiǎn)
7、虛列的工資額抵用成本的全部剔除&補(bǔ)交企業(yè)所得稅&數(shù)倍罰款
8、工資金額大于社保申報(bào)金額&工資人數(shù)大于社保申報(bào)人數(shù)風(fēng)險(xiǎn)

五、社保入稅對(duì)企業(yè)的“致命打擊”與應(yīng)對(duì)解析
1、社保入稅后，史上最嚴(yán)稽查將全面來(lái)襲
2、國(guó)地稅合并將清掃國(guó)地稅分散管理盲區(qū)
3、企業(yè)實(shí)際承擔(dān)的社保比重將大幅度提升
4、觸及面廣個(gè)別企業(yè)面臨“倒閉”
模擬演算：人社征收與稅務(wù)征收實(shí)際成本差額測(cè)算

六、社保轉(zhuǎn)稅局后企業(yè)最棘手的問(wèn)題與籌劃解析
1、外包企業(yè)如何通過(guò)靈活用工&外包的形式解決問(wèn)題？
2、勞務(wù)派遣整體上是不是面臨比較大的社保追繳風(fēng)險(xiǎn)？
3、勞務(wù)報(bào)酬和工資的區(qū)別以及合伙人模式會(huì)成為為最主流方式嗎？
4、勞務(wù)派遣的模式與企業(yè)簽合同招員工的社保成本是怎么省下來(lái)的？
5、把B2C改成B2B需要交的增值稅能夠彌補(bǔ)社保那塊？
6、實(shí)際上操作稅務(wù)部門會(huì)直接按照我們的表來(lái)設(shè)定征收的總額嗎？
7、工資月度交&獎(jiǎng)金的發(fā)放不確定下月度只能按照工資來(lái)收社保費(fèi)嗎？
8、全國(guó)社保繳費(fèi)基數(shù)不一樣下選擇社保的洼地還有操作空間嗎？
9、地方為招商引資對(duì)制造業(yè)稅費(fèi)返還會(huì)不會(huì)相對(duì)少一些？
10、員工在A地工作&勞務(wù)關(guān)系掛到B地的繳納社保方式可行嗎？

七、企業(yè)股東（投資者）及股權(quán)的個(gè)稅籌劃
1、創(chuàng)始人直接持股好還是間接持股好
2、創(chuàng)始人如何持股個(gè)稅負(fù)擔(dān)最輕
3、股改時(shí)如何折股與股改中的個(gè)稅籌劃
4、股權(quán)轉(zhuǎn)讓的定價(jià)與如何做好個(gè)稅籌劃
5、非貨幣資產(chǎn)投資稅種處理與個(gè)稅籌劃
6、企業(yè)自然人股東分紅個(gè)稅風(fēng)險(xiǎn)與設(shè)計(jì)
7、企業(yè)股權(quán)激勵(lì)操作策略與個(gè)稅籌劃
8、企業(yè)合并/分立個(gè)人股東
9、凈資產(chǎn)折股個(gè)人所得稅風(fēng)險(xiǎn)把控及處理技巧
10、上市公司股息紅利差別化個(gè)人所得稅政策

八、企業(yè)高管及外籍的個(gè)人所得稅“避稅”方式與案例解析
1、新政后工資與年終獎(jiǎng)的發(fā)放“六大比例”籌劃法
2、外籍人士的居民與非居民納稅人身份的轉(zhuǎn)換
3、百萬(wàn)及千萬(wàn)年薪的個(gè)稅籌劃技巧
4、差旅費(fèi)補(bǔ)貼避稅方式與案例解析
5、提高三險(xiǎn)一金的額度避稅方式與案例解析
6、發(fā)票沖抵避稅方式與操作細(xì)節(jié)案例解析
7、收入高&分批次避稅方式與案例解析
8、提高福利降工資避稅方式與案例解析
9、子女贍養(yǎng)&子女支出&規(guī)避“單身稅”等籌劃法
10、“范冰冰”、“交叉式”避稅方式與案例解析

九、CRS下高凈值人士財(cái)產(chǎn)隱身與稅務(wù)籌劃
1、CRS政策與FATCA法案在中國(guó)的實(shí)施方法
2、CRS信息交換的金融機(jī)構(gòu)與金融賬戶范圍
3、CRS信息交換的非居民金融賬戶&非居民
4、CRS信息交換的賬戶持有人與控制人
5、CRS信息交換的賬戶加總余額與應(yīng)對(duì)
6、高凈值賬戶的信息交換與稅收調(diào)查程序
7、需要特別關(guān)注CRS信息交換的主要人群
8、CRS全球征稅下財(cái)產(chǎn)隱身與合理避稅方法

十、一般收入個(gè)人所得免征或優(yōu)惠范圍解析與籌劃實(shí)務(wù)處理
1、個(gè)人所得稅免征的范圍與政策依據(jù)
2、福利費(fèi)、困難性補(bǔ)助是否免納個(gè)人所得稅
3、兩處以上取得工資如何繳個(gè)稅
4、雇主為雇員負(fù)擔(dān)稅款的情形
5、年終獎(jiǎng)金的計(jì)算、風(fēng)險(xiǎn)和繳納個(gè)人所得稅
6、勞動(dòng)合同取解除得經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金的計(jì)稅方法
7、董事費(fèi)、監(jiān)事費(fèi)應(yīng)按哪個(gè)稅目繳納個(gè)人所得稅
8、股權(quán)激勵(lì)所得

十一、一般個(gè)人所得不征范圍或減除及籌劃實(shí)務(wù)案例解析
1、符合條件的個(gè)人捐贈(zèng)可以從應(yīng)納稅所得中扣除
2、個(gè)人辦理代扣代繳稅款手續(xù)取得的扣繳手續(xù)費(fèi)
3、工資薪金所得計(jì)算個(gè)稅時(shí)的減除費(fèi)用，及適用的范圍
4、遠(yuǎn)洋運(yùn)輸船員工資薪金所得適用附加減除費(fèi)用政策

【師資力量】

徐老師　

ICH特聘講師
資本、投資、財(cái)務(wù)及稅務(wù)“四棲”實(shí)戰(zhàn)專家
25財(cái)務(wù)高管經(jīng)驗(yàn)，歷任大型央企、房地產(chǎn)集團(tuán)公司，世界500強(qiáng)及制造業(yè)上市公司財(cái)務(wù)總監(jiān)
中國(guó)國(guó)際稅務(wù)咨詢公司（國(guó)稅總局下屬）財(cái)稅專家，目前正任職于地方稅務(wù)局
近20家上市公司（含新三板）的財(cái)商輔導(dǎo)案例

工作經(jīng)歷：
千億級(jí)大型央企、中國(guó)前三甲房地產(chǎn)企業(yè)、世界500強(qiáng)中上市公司的財(cái)務(wù)管理、預(yù)算管理、資本運(yùn)作、投融資以及發(fā)展戰(zhàn)略等經(jīng)驗(yàn)
五家公司上市前籌備、上市過(guò)程及上市后（含掛牌新三板）管理的經(jīng)驗(yàn)。
擅長(zhǎng)企業(yè)的財(cái)務(wù)管理、非財(cái)務(wù)管理、成本控制、預(yù)算管理、稅務(wù)籌劃，國(guó)內(nèi)外上市與掛牌新三板輔導(dǎo)、
投資融資、資本運(yùn)作等方面，并具有豐富的實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)，是為數(shù)極少的實(shí)戰(zhàn)咨詢及落地專家。

授課風(fēng)格：
充滿激情幽默風(fēng)趣案例豐富實(shí)戰(zhàn)演練通俗易懂