如何建立全球領(lǐng)先的內(nèi)控風(fēng)險管理體系—全國高級內(nèi)部控制和風(fēng)險管理實(shí)戰(zhàn)訓(xùn)練營

開課地點(diǎn)：	北京
授課時間：	2天
授課顧問：	鄒志英等
開課時間：	2013-04-26
市場報價：	0
購買價格：	0
審核時間：	我要報名2013-04-16 17:59:39

　　

學(xué)習(xí)對象

單位風(fēng)險控制與決策崗位的高層領(lǐng)導(dǎo)（企業(yè)執(zhí)行/非執(zhí)行董事、總裁/副總裁、財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)經(jīng)理或企業(yè)中位居控制管理高層的決策參與者）；建議企業(yè)組建高層團(tuán)隊(duì)集體報名參會，以便于迅速形成共識，并保證信息的有效傳達(dá)與對稱）。

課程目標(biāo)

【課程背景】 按照財政部、證監(jiān)會等部委的相關(guān)工作部署，2013年企業(yè)內(nèi)部控制和風(fēng)險管理工作已經(jīng)在中央企業(yè)及國有大中型企業(yè)以及上市公司中全面鋪開。企業(yè)內(nèi)部控制工作涵蓋了企業(yè)全員、全流程，涉及面廣、錯綜復(fù)雜，企業(yè)急需要有自己的“明白人”來為企業(yè)一把手制定內(nèi)控相關(guān)決策出謀劃策，協(xié)調(diào)、指揮中介服務(wù)機(jī)構(gòu)提供風(fēng)險評估和其他技術(shù)支持，牽頭企業(yè)內(nèi)部各部門協(xié)同合作落實(shí)內(nèi)控職責(zé)，并組織企業(yè)開展內(nèi)部控制自我評價工作。但目前企業(yè)中具備以上綜合能力的內(nèi)控管理和風(fēng)險管理為企業(yè)創(chuàng)造價值人才仍非常稀缺。 依據(jù)國家中長期人才戰(zhàn)略規(guī)劃的精神要求，集十余年風(fēng)險管理和內(nèi)部控制高端培訓(xùn)經(jīng)驗(yàn)，以及與國內(nèi)政策制定及監(jiān)管機(jī)構(gòu)、內(nèi)控最佳實(shí)踐企業(yè)、行業(yè)組織、理論及學(xué)術(shù)界的緊密合作優(yōu)勢，隆重推出“高級內(nèi)部控制風(fēng)險管理為企業(yè)創(chuàng)造價值專業(yè)人才培養(yǎng)工程項(xiàng)目”，著力打造一批具備宏觀戰(zhàn)略思維以及國際視野，熟悉國際國內(nèi)相關(guān)規(guī)范要求，精通風(fēng)險識別、評估和應(yīng)對的工具和方法、掌握風(fēng)險信息系統(tǒng)建設(shè)的復(fù)合型內(nèi)控管理高端人才。該項(xiàng)目已納入崗位培訓(xùn)管理體系，成為國家高級內(nèi)控和風(fēng)險管理為企業(yè)創(chuàng)造價值人才培養(yǎng)的重要工程之一。

課程內(nèi)容

訓(xùn)練營第一天： 內(nèi)部控制和風(fēng)險管理的三大基石
一、三大基石：戰(zhàn)略管理、流程管理、財務(wù)管理
（1）流程管理——核心命脈
如何建立流程體系——流程地圖；實(shí)現(xiàn)流程管理的三大跨越
內(nèi)部控制與風(fēng)險管理的流程基礎(chǔ)；在流程中識別關(guān)鍵控制點(diǎn)
定位主價值鏈、管理職能、控制職能；根據(jù)公司核心職能和集團(tuán)管控設(shè)計二級流程
跨部門的主要控制活動——三級流程設(shè)計；內(nèi)控實(shí)施的基礎(chǔ)——四級流程管理
（2）戰(zhàn)略管理——核心思路
  戰(zhàn)略風(fēng)險是企業(yè)最大的風(fēng)險；戰(zhàn)略內(nèi)部控制的步驟與內(nèi)容
  戰(zhàn)略實(shí)施與流程管理；戰(zhàn)略實(shí)施結(jié)果與財務(wù)衡量
（3）財務(wù)管理——數(shù)據(jù)衡量
  建立基于流程的量化財務(wù)指標(biāo)；梳理與財務(wù)報告相關(guān)的業(yè)務(wù)流程；
  建立財務(wù)計劃控制矩陣；設(shè)計財務(wù)內(nèi)部控制工具表格
二、為什么現(xiàn)在的內(nèi)部控制和風(fēng)險管理普遍失敗
缺少根基是內(nèi)部控制和風(fēng)險管理失敗的主要原因
世界先進(jìn)企業(yè)的內(nèi)部控制和風(fēng)險管理是怎樣開展的
企業(yè)從來都不是單一體，而是一個有機(jī)的結(jié)合體
內(nèi)部控制能夠?yàn)槠髽I(yè)帶來哪些價值；風(fēng)險管理的價值在哪里
案例分享：企業(yè)如何通過內(nèi)部控制創(chuàng)造價值的；知名企業(yè)怎么控制風(fēng)險降低成本，增加利潤；
內(nèi)部控制和風(fēng)險管理的工作重點(diǎn)在哪里
公司在不同發(fā)展階段的內(nèi)部控制和風(fēng)險管理要點(diǎn)
內(nèi)部控制和風(fēng)險管理實(shí)施的共同工作方案
三、內(nèi)部控制和風(fēng)險管理的管控思路
控制方法：職責(zé)分離、接觸分離、檢查監(jiān)督、證據(jù)記錄、授權(quán)體系
內(nèi)部控制和風(fēng)險管理的設(shè)計原則：相互牽制、協(xié)調(diào)配合、崗位匹配、成本效益、整體結(jié)構(gòu)
控制技巧：一般控制點(diǎn)應(yīng)建立在盡可能接近行動發(fā)生之處，一般控制技巧
訓(xùn)練營第二天：風(fēng)險管理和控制實(shí)施及案例
一、如何構(gòu)建基于流程的內(nèi)部控制和風(fēng)險管理
（1）案例討論及分析：海爾的創(chuàng)新流程管理
（2）流程管理的核心要點(diǎn)
（3）銷售及收款流程風(fēng)險控制
（4）采購及付款流程風(fēng)險控制
（5）財務(wù)報告流程風(fēng)險控制
（6）資金和資產(chǎn)管理流程風(fēng)險控制
（7）工程項(xiàng)目流程風(fēng)險控制
二、企業(yè)內(nèi)部控制和風(fēng)險管理建設(shè)的基本實(shí)施路徑
（1）企業(yè)內(nèi)部控制和風(fēng)險管理建設(shè)的總體路線圖設(shè)計
（2）內(nèi)部控制和風(fēng)險管理建設(shè)的總體原則：立足現(xiàn)狀、關(guān)注價值、基于監(jiān)管、優(yōu)化管理
（3）內(nèi)部控制和風(fēng)險管理建設(shè)的標(biāo)準(zhǔn)工作程序
（4）用內(nèi)部控制打好風(fēng)險管理的基礎(chǔ)
（5）內(nèi)部控制和風(fēng)險管理建設(shè)過程中的控制有效性檢查
（6）內(nèi)部控制和風(fēng)險管理建設(shè)中咨詢機(jī)構(gòu)的職責(zé)作用與有效溝通
（7）內(nèi)部控制和風(fēng)險管理建設(shè)中的目標(biāo)細(xì)化與風(fēng)險評估


附件二：【訓(xùn)練營課程大綱】
（8）內(nèi)部控制和風(fēng)險管理建設(shè)的分步方法：控制結(jié)構(gòu)、授權(quán)體系、控制方法、檢查測試
（9）內(nèi)部控制和風(fēng)險管理實(shí)施工作的各部門分工
（10）各部門開展內(nèi)部控制和風(fēng)險管理工作的復(fù)核
（11）內(nèi)部控制和風(fēng)險管理工作執(zhí)行情況的檢查
三、企業(yè)內(nèi)部控制和風(fēng)險管理建設(shè)過程中的難點(diǎn)
（1）上市公司內(nèi)部控制和風(fēng)險管理建設(shè)的常見難點(diǎn)
   內(nèi)部控制缺陷的判斷標(biāo)準(zhǔn)
   內(nèi)部控制有效性的判斷標(biāo)準(zhǔn)
   內(nèi)部控制和風(fēng)險管理的具體工作無法落實(shí)到部門和崗位
   流程劃分不清晰明確
   無法完全按照內(nèi)部控制配套指引開展內(nèi)部控制工作
   缺少全員參與內(nèi)部控制的機(jī)制
   內(nèi)部控制建設(shè)工作的難以檢查
（2）上市公司內(nèi)部控制實(shí)施的相關(guān)經(jīng)驗(yàn)
（3）央企內(nèi)部控制實(shí)施的相關(guān)經(jīng)驗(yàn)
（4）內(nèi)部控制建設(shè)完成后的持續(xù)改進(jìn)與跟蹤考核
訓(xùn)練營第三天：內(nèi)部控制和風(fēng)險管理的重點(diǎn)環(huán)節(jié)實(shí)施經(jīng)驗(yàn)和方案
一、內(nèi)部控制和風(fēng)險管理實(shí)務(wù)——控制環(huán)境體系
（1）治理結(jié)構(gòu)的設(shè)計及關(guān)鍵點(diǎn)控制
  治理結(jié)構(gòu)的圖譜介紹
  實(shí)戰(zhàn)討論及演練：貴司在治理結(jié)構(gòu)中有什么風(fēng)險點(diǎn)？如何應(yīng)對？
  案例討論：某公司治理結(jié)構(gòu)運(yùn)行中的問題及改良點(diǎn)
（2）組織架構(gòu)的內(nèi)部控制和風(fēng)險管理
  集團(tuán)公司管控的要點(diǎn)
  母子管控模型的介紹
  案例：授權(quán)
  案例討論：國內(nèi)企業(yè)的集團(tuán)管控中都有哪些風(fēng)險點(diǎn)？
  案例分享：某集團(tuán)母子管控模式的設(shè)計
（3）發(fā)展戰(zhàn)略內(nèi)部控制與風(fēng)險管理
  戰(zhàn)略風(fēng)險是企業(yè)最大的風(fēng)險
  愿景、使命、價值觀對戰(zhàn)略的影響
  中長期目標(biāo)規(guī)劃的內(nèi)部控制與風(fēng)險管理
戰(zhàn)略制訂的內(nèi)部控制與風(fēng)險管理
  戰(zhàn)略實(shí)施的內(nèi)部控制與風(fēng)險管理
  戰(zhàn)略評估的內(nèi)部控制與風(fēng)險管理
  案例討論：知名企業(yè)為什么倒在戰(zhàn)略上？
（4）人力資源和企業(yè)文化的內(nèi)部控制與風(fēng)險管理
 人才的核心財富是什么？與主要風(fēng)險？
 企業(yè)文化的內(nèi)部控制和風(fēng)險管理
 人力資源的主要內(nèi)部控制和風(fēng)險管理環(huán)節(jié)
 案例討論：國內(nèi)企業(yè)在人才內(nèi)部控制的風(fēng)險有哪些？如何應(yīng)對？
二、內(nèi)部控制和風(fēng)險管理實(shí)務(wù)——控制活動體系
銷售業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制和風(fēng)險管理；采購業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制和風(fēng)險管理
生產(chǎn)運(yùn)行的內(nèi)部控制和風(fēng)險管理；物流倉儲的內(nèi)部控制和風(fēng)險管理
財務(wù)報告的內(nèi)部控制和風(fēng)險管理；資金的內(nèi)部控制和風(fēng)險管理
工程項(xiàng)目的內(nèi)部控制和風(fēng)險管理；資產(chǎn)的內(nèi)部控制和風(fēng)險管理
擔(dān)保的內(nèi)部控制和風(fēng)險管理

附件三：【訓(xùn)練營課程大綱】
三、內(nèi)部控制和風(fēng)險管理實(shí)務(wù)——控制手段體系
（1）企業(yè)管理報告及內(nèi)部信息傳遞環(huán)節(jié)的內(nèi)控實(shí)務(wù)
  管理報告體系的內(nèi)部控制與風(fēng)險管理
  案例討論：國內(nèi)企業(yè)在管理報告的分析存在哪些分析？如何應(yīng)對？
   內(nèi)部信息傳遞環(huán)節(jié)風(fēng)險點(diǎn)介紹，示例
（2）企業(yè)全面預(yù)算的內(nèi)部控制和風(fēng)險管理
  全面預(yù)算的內(nèi)部控制和風(fēng)險管理重點(diǎn)
  全面預(yù)算工作的實(shí)際控制目標(biāo)
  案例分享：某集團(tuán)是如何將內(nèi)控應(yīng)用到全面預(yù)算管理建設(shè)中
（3）企業(yè)信息系統(tǒng)的內(nèi)部控制和風(fēng)險管理
  信息系統(tǒng)隱藏更多的風(fēng)險
  信息系統(tǒng)的內(nèi)部控制和風(fēng)險管理要點(diǎn)
  信息系統(tǒng)環(huán)節(jié)的風(fēng)險點(diǎn)介紹
  案例討論：如何選擇不同的ERP信息系統(tǒng)
訓(xùn)練營第四天：內(nèi)部控制和風(fēng)險管理建立后的運(yùn)行、檢查、評價
一、內(nèi)部控制和風(fēng)險管理建設(shè)后的有效運(yùn)行
（1）內(nèi)部控制和風(fēng)險管理的分部門檢查方法
（2）內(nèi)部控制和風(fēng)險管理手冊與執(zhí)行效果測試
（3）將內(nèi)部控制和風(fēng)險管理手冊融入企業(yè)管理的日常工作
（4）企業(yè)內(nèi)部控制和風(fēng)險管理文化建設(shè)
二、內(nèi)部控制和風(fēng)險管理實(shí)施考核與評價
（1）內(nèi)部控制和風(fēng)險管理的實(shí)施效果測試
（2）內(nèi)部控制和風(fēng)險管理實(shí)施結(jié)果檢查
（3）內(nèi)部控制和風(fēng)險管理考核方法
（4）內(nèi)部控制和風(fēng)險管理的績效評價與薪酬考核
三、內(nèi)部控制和風(fēng)險管理評價工作的內(nèi)容和方法
（1）內(nèi)部控制和風(fēng)險管理評價機(jī)構(gòu)的設(shè)置條件及具體要求
（2）常見的內(nèi)部控制和風(fēng)險管理評價形式及優(yōu)缺點(diǎn)分析
（3）內(nèi)部控制和風(fēng)險管理評價涉及到的相關(guān)方及其職責(zé)分工
（4）如何制定有效的內(nèi)部控制和風(fēng)險管理評價工作方案
（5）內(nèi)部控制和風(fēng)險管理評價指標(biāo)體系構(gòu)建
（6）公司層面關(guān)鍵控制點(diǎn)的評價與相關(guān)指標(biāo)
（7）業(yè)務(wù)流程層面關(guān)鍵控制點(diǎn)的評價與相關(guān)指標(biāo)
（8）內(nèi)部控制和風(fēng)險管理評價常用方法：資料分析、問卷調(diào)查、穿行測試、實(shí)地檢查等
四、訓(xùn)練營探討、提問、交流

師資力量

【中國培訓(xùn)網(wǎng)高級講師】 1、王 煒：價值內(nèi)部控制創(chuàng)始人、價值風(fēng)險管理創(chuàng)始人、財政部會計司、證監(jiān)會會計部《我國境內(nèi)外同時上市公司2011年執(zhí)行企業(yè)內(nèi)控規(guī)范體系情況分析報告》起草人、財政部內(nèi)部控制操作標(biāo)準(zhǔn)制訂專家、財政部內(nèi)部控制自我評價報告工作輔導(dǎo)專家、財政部內(nèi)部控制自我評價報告工作指導(dǎo)專家、國資委風(fēng)險管理特約顧問、中國管理科學(xué)研究院內(nèi)部控制與風(fēng)險管理研究所主任、著名企業(yè)風(fēng)險管理咨詢專家、職業(yè)經(jīng)理人（內(nèi)部控制）人才測評專家委員會委員、中國人民大學(xué)客座教授、清華大學(xué)特邀講師、浙江大學(xué)特邀講師、中央廣播電視大學(xué)信用教材評審專家、長期服務(wù)于國內(nèi)大中型企業(yè)的內(nèi)控與風(fēng)險管理工作。 2、孫 犁：曾任某集團(tuán)公司本部財務(wù)總監(jiān)，實(shí)戰(zhàn)培訓(xùn)師 授課師資還包括財政部、中國證券監(jiān)督管理委員會、銀監(jiān)會等部門的領(lǐng)導(dǎo)等。

備注信息