企業(yè)全面預(yù)算管理與控制——化解企業(yè)預(yù)算管理中“十面埋伏”

開課地點(diǎn)：	成都
授課時(shí)間：	2天
授課顧問：	孫老師
開課時(shí)間：	2013-06-28
市場(chǎng)報(bào)價(jià)：	0
購買價(jià)格：	0
審核時(shí)間：	我要報(bào)名2013-05-11 17:36:46

　　

學(xué)習(xí)對(duì)象

總經(jīng)理、運(yùn)營總監(jiān)、銷售總監(jiān)、財(cái)務(wù)總監(jiān).財(cái)務(wù)經(jīng)理、生產(chǎn)、采購、技術(shù)部門總監(jiān)、各預(yù)算相關(guān)人員

課程目標(biāo)

課程背景： 1. 在全面預(yù)算工作中是否遇到過以下問題： 2. 公司沒有建立完善的全面預(yù)算體系，只有重要部門才編制預(yù)算，管理者無法實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)的控制; 3. 認(rèn)為全面預(yù)算就是預(yù)算編制，是定期不得不完成的死任務(wù)，但跟實(shí)際工作沒有什么關(guān)系; 4. 認(rèn)為編制預(yù)算就是一個(gè)討價(jià)還價(jià)的過程，無論如何盡心核算，最后總是被攔腰斬半; 5. 預(yù)算目標(biāo)總是在批審時(shí)被一提又提，不如剛開始就做的寬松一些，為部門工作留足余地，工作也不用做太大的調(diào)整; 6. 我們特推出《企業(yè)全面預(yù)算管理與控制》課程，通過對(duì)全面預(yù)算管理體系的介紹和各環(huán)節(jié)要點(diǎn)解析，配合大量的實(shí)務(wù)案例，分享化解企業(yè)預(yù)算瓶頸的“十大高招”，突破預(yù)算管理“十面埋伏”，提高企業(yè)財(cái)務(wù)預(yù)算管理作用，為學(xué)員搭建系統(tǒng)的.科學(xué)的全面預(yù)算管理體系，達(dá)到戰(zhàn)略目標(biāo)-編制-預(yù)算平衡-執(zhí)行-反饋和改進(jìn)下期預(yù)算的良性循環(huán)，為企業(yè)在可持續(xù)發(fā)展的道路上指明方向。 課程特色 1. 向百強(qiáng)企業(yè)海爾學(xué)習(xí)預(yù)算管理，借鑒成功模式； 2. 課程運(yùn)用大量案例，并穿插角色扮演，分組練習(xí)，身臨其境地學(xué)習(xí)； 3. 帶著疑問來，帶著方案回，公司管理層集體參與，效果凸顯； 4. 孫老師百強(qiáng)企業(yè)預(yù)算管理成功經(jīng)驗(yàn)無私與參會(huì)學(xué)員分享；

課程內(nèi)容

第一招：化解全面預(yù)算管理認(rèn)識(shí)的問題——讓領(lǐng)導(dǎo)和各部門重視，不夸大不抵制

第二招：化解全面預(yù)算管理組織的問題——財(cái)務(wù)部門對(duì)各部門業(yè)務(wù)流程把握與協(xié)調(diào)

第三招：化解全面預(yù)算編制的技巧問題——對(duì)上一年的總結(jié)，戰(zhàn)略數(shù)字形式的上傳下達(dá)

第四招：化解預(yù)算控制的問題——精準(zhǔn)控制到人 ，控制到業(yè)務(wù)層面

第五招：化解預(yù)算調(diào)整的問題——防止過多審批調(diào)整，減少不定因數(shù)

第六招：化解預(yù)算分析問題——分析源自每個(gè)人每項(xiàng)業(yè)務(wù)，每個(gè)部門，不走馬不觀花

第七招：化解預(yù)算考核問題——階段性考核與調(diào)整，及時(shí)跟進(jìn)與督促

第八招：化解預(yù)算中數(shù)據(jù)加工處理問題——綜合匯總各方面因素，科學(xué)合理調(diào)整

第九招：化解預(yù)算的跟蹤------保證預(yù)算分階段的完成

第十招：化解預(yù)算的中的執(zhí)行問題-----預(yù)算完成的保證

一.企業(yè)預(yù)算管理常用問題分析與應(yīng)對(duì)

1. 預(yù)算文化與對(duì)預(yù)算的認(rèn)識(shí)誤區(qū)與糾正

（1）制度和人力資源管理或文化管理的關(guān)系“抓則死，松則亂”

（2）戰(zhàn)略規(guī)劃和年度計(jì)劃的關(guān)系 “上梁不正，下梁歪”

（3）“公司計(jì)劃和部門或項(xiàng)目計(jì)劃 ”唇齒不依”

（4）公司最明白的人, 不干最明白的事 “越俎代庖”

（5）預(yù)算程序不順 “門道不對(duì)”

【案例】企業(yè)預(yù)算管理中存在的13個(gè)常見問題分析與應(yīng)對(duì)

2. 預(yù)算制訂中常見問題與糾正

（1）各部門目標(biāo)往往定得過低

（2）各部門計(jì)劃往往缺乏協(xié)調(diào)性，易發(fā)生資源分配沖突

（3）預(yù)算責(zé)任不全面.系統(tǒng)且缺乏價(jià)值觀

（4）目預(yù)算管理流于形式，目標(biāo).責(zé)任難以落實(shí),不相匹配

3. 預(yù)算執(zhí)行/監(jiān)控中常見問題與糾正

（1）沒有相應(yīng)工具進(jìn)行監(jiān)控和考察進(jìn)度

（2）部門績效考核缺乏基礎(chǔ)和比較對(duì)象

（3）過程控制不到位，與外部環(huán)境的相融性較差

（4）預(yù)算考評(píng)和薪酬上的誤區(qū)，使預(yù)算的處境尷尬

二.預(yù)算管理實(shí)務(wù)操作指導(dǎo)：

1. 診斷分析去年預(yù)算的問題

2. 進(jìn)行全面預(yù)算總體方案設(shè)計(jì)

3. 認(rèn)清阻力和可能面對(duì)的問題，堅(jiān)決貫徹實(shí)施全面預(yù)算管理

三.全面預(yù)算體系構(gòu)架與關(guān)系

1.組織架構(gòu)

2.崗位設(shè)置

3.崗位職責(zé)

4.議事日程

5.預(yù)算制度制定

6.預(yù)算制度落實(shí)與考核

7.案例分享

四.如何編制科學(xué)的預(yù)算

1. 全面預(yù)算編制流程.步驟.工具與編制方法

2. 表格模板

3. 全面預(yù)算編制過程中人員參與的重要性

4. 預(yù)算編制中常見問題及改進(jìn)思路

5．從戰(zhàn)略到預(yù)算，將戰(zhàn)略通過數(shù)字的形式轉(zhuǎn)換為日常行為指南

五.全面預(yù)算是很好的內(nèi)部控制管理工具

1. 全面預(yù)算及內(nèi)部控制諸多問題的解答探討：

（1）何謂“好”？

（2）如何處理“大河”“小河”的關(guān)系？

（3）薪酬計(jì)劃應(yīng)否與預(yù)算考評(píng)對(duì)接？如何對(duì)接？

（4）事業(yè)部利潤發(fā)生重大偏差, 如何處理?

（5）預(yù)算超支如何處理?

（6）如何設(shè)計(jì)預(yù)算考評(píng)？

（7）案例分析綜合案例控制的本質(zhì)

（8）改善or牽制？

（9）預(yù)算的彈性度如何控制？

（10）預(yù)算的調(diào)整與追加如何處理？

六.問題解答與交流 案例分享與互動(dòng) 總結(jié)

 

 

師資力量

孫老師【中國培訓(xùn)網(wǎng)高級(jí)講師】 曾任海爾某本部財(cái)務(wù)總監(jiān)，實(shí)戰(zhàn)培訓(xùn)師。借鑒海爾管理經(jīng)驗(yàn)，創(chuàng)建提升企業(yè)制造競(jìng)爭(zhēng)力管理咨詢模式，國內(nèi)多家企業(yè)管理咨詢公司高級(jí)培訓(xùn)師、咨詢師。曾任海爾高級(jí)財(cái)務(wù)經(jīng)理，職業(yè)經(jīng)理人；海爾工作經(jīng)驗(yàn)15年，曾兼任海爾大學(xué)高級(jí)講師；十幾年經(jīng)歷走過財(cái)務(wù)經(jīng)理、企劃主管、財(cái)務(wù)總監(jiān)等中高級(jí)管理崗位；見證海爾十幾年管理的創(chuàng)新歷程，具有豐富企業(yè)管理和財(cái)務(wù)管理實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)。

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