以萬科為代表的房地產企業(yè)內部控制 與內部審計專題實戰(zhàn)研修班

開課地點：
授課時間：	2天
授課顧問：	陳老師
開課時間：	2013-07-19
市場報價：	2300
購買價格：	1840
課程排期	開課城市 開課日期 授課周期
審核時間：	我要報名2013-07-01 10:53:13

　　

　　課程背景

　　如何確保企業(yè)經營的效率和效果?如何確保企業(yè)財務報告的可靠性?如何保證企業(yè)始終遵守法律法規(guī)?如何保證企業(yè)資產的安全?如何評估與防范財務風險，保證企業(yè)永續(xù)經營?如何通過內部審計 發(fā)現(xiàn)企業(yè)經營異常并及時采取有效措施?……

　　課程目標

　　一、通過介紹萬科的內控體系建立模式，將理論和房地產實踐完美結合

　　二、分享萬科在建立內控體系過程中的經驗和教訓

　　三、通過生動的案例分析，了解房地產行業(yè)風險集中的環(huán)節(jié)

　　四、掌握房地產行業(yè)內部審計的具體實施程序以及關鍵操作要點

　　五、深刻理解內部審計、財務風險管理與內部控制之間的關系，打造系統(tǒng)“防火墻”

　　課程內容

　　第一章 房地產內控與內審體系概述

　　1.1.房地產內控與內審的地位和作用 案例

　　1.2.中國房地產企業(yè)內控與內審的現(xiàn)狀和存在的問題剖析

　　1.3.中國上市公司內控現(xiàn)狀調查

　　第二章 以萬科為代表的房地產企業(yè)內控體系的建立與維護

　　2.1.強化內部控制背景

　　2.2.內部控制的理論框架與目標

　　2.2.1內部控制的定義

　　2.2.2 內部控制的三個目標

　　2.2.3什么是COSO以及COSO報告框架

　　2.2.4建立內部控制系統(tǒng)的基本原則

　　2.3.萬科內部控制體系的建設及維護

　　2.3.1萬科建設內控體系的目標

　　2.3.2萬科內控體系建設的思路

　　2.3.3萬科內控項目層面定義與具體內容

　　(1)萬科公司層面的控制

　　(2)萬科流程層面的控制

　　(3)萬科信息系統(tǒng)層面的控制

　　(4)萬科內控文檔體系

　　2.4.萬科內控自評體系的具體內容

　　2.5.萬科自評體系的實施

　　2.6.萬科內控建設的重要意義

　　2.7資金活動控制

　　(一)案例：千萬元資金缺口，遷出內部控制驚天漏洞

　　(二)籌資活動控制

　　1.籌資活動的業(yè)務流程

　　2.主要風險點及其控制措施

　　3.籌資業(yè)務的會計控制

　　(三)投資活動的控制

　　1.投資活動業(yè)務流程

　　2.主要風險點及其控制措施

　　3.投資業(yè)務的會計控制

　　(四)資金運營活動的控制

　　1.資金運營活動業(yè)務流程

　　2.資金運營的關鍵控制點及其控制措施

　　(五)概括與強調

　　1.資金管理內部控制自測

　　2.貸款管理內部控制

　　3.現(xiàn)金管理內部控制

　　4.票據(jù)管理內部控制

　　5.電子銀行支付的內部控制

　　第三章 以萬科為代表的房地產企業(yè)內審體系的建立與維護

　　3.1.內部審計的定義以及目標

　　3.2.萬科內審部的組織架構

　　3.3.內部審計計劃的制定

　　3.4.內部審計的工作流程

　　3.4.1前期準備

　　3.4.2 現(xiàn)場審計

　　3.4.3 審計報告

　　3.4.4離任經濟責任審計報告

　　【案列】某公司總經理離任經濟責任審計報告(簡化)

　　3.4.5 后續(xù)事項

　　3.5.內部審計的方案

　　3.5.1銷售銷售專項審計

　　3.5.2 成本信息專項審計

　　3.5.3 采購專項審計

　　3.5.4財務基礎工作審計

　　3.5.5 總經理在職、離任審計

　　3.5.6 新公司內控審計

　　3.6.內部審計的方法和技巧

　　3.6.1訪談的技巧

　　3.6.2 觀察的訣竅

　　3.6.3分析性復核

　　3.7.內部審計底稿的編制

　　3.8.內部審計的案例分享

　　第四章 專題互動與答疑

　　師資力量

陳老師，中央財經大學副教授，經濟學碩士，注冊稅務師。某國稅局培訓中心納稅檢查講師，特別在房地產企業(yè)內部控制、企業(yè)財務戰(zhàn)略、財務管理與項目管理、納稅籌劃等方面有豐富的授課經驗