內(nèi)部控制與風(fēng)險管理

學(xué)習(xí)對象

負責(zé)內(nèi)部控制和內(nèi)部審計部門的經(jīng)理、主管和其他管理人員財務(wù)總監(jiān)及公司高級管理人員財務(wù)與其他職能部門的經(jīng)理和管理人員
 

課程目標

1、掌握先進的內(nèi)部控制、風(fēng)險管理、內(nèi)部審計及職業(yè)舞弊等理論
2、掌握快速診斷企業(yè)內(nèi)部控制缺陷的方法，評價內(nèi)部控制的效果并進行改進
3、提升管理層對內(nèi)部控制自我評估的能力，建立有效的內(nèi)部控制環(huán)境
4、明確如何結(jié)合企業(yè)自身特點、建立適合企業(yè)自身情況的內(nèi)部控制系統(tǒng)
5、通過企業(yè)運作中的典型實例幫助學(xué)員明確主要業(yè)務(wù)活動中的控制要點、控制標準和控制方法 
 

課程內(nèi)容

第一部分 引言：缺乏內(nèi)部控制的企業(yè)常見原因分析
1、對內(nèi)部控制相關(guān)理論的全面介紹
2、什么是COSO？COSO的內(nèi)部控制整合框架包括哪些內(nèi)容
3、企業(yè)發(fā)展的基石——內(nèi)部控制的核心觀念
4、內(nèi)部控制的局限性-成本效益原則及其它
第二部分 控制環(huán)境在企業(yè)的表現(xiàn)
1、何為控制環(huán)境——內(nèi)部控制的基礎(chǔ)
2、如何建立良好的控制環(huán)境
第三部分 內(nèi)部控制的實質(zhì)-風(fēng)險管理的模式
1、目標確認
2、風(fēng)險識別
3、風(fēng)險管理-使企業(yè)獲得競爭優(yōu)勢的法寶
4、風(fēng)險應(yīng)對
5、危機管理的金科玉律
第四部分 內(nèi)部控制活動如何管理風(fēng)險
1、常見的內(nèi)部控制活動有哪些
2、如何做到職責(zé)分離
3、IT總體控制
4、預(yù)防性控制和檢查性控制
第五部分 內(nèi)部審計簡介
1、內(nèi)部審計-什么是內(nèi)審
2、內(nèi)部審計在組織架構(gòu)中的位置
3、內(nèi)部審計與內(nèi)部控制的關(guān)系
第六部分 職業(yè)舞弊
1、什么樣的人才會舞弊
2、職業(yè)舞弊理論-Your money is GONE
3、職業(yè)舞弊對企業(yè)造成的危害是什么
4、如何看待職業(yè)舞弊與內(nèi)部控制
第七部分 內(nèi)控的建立和執(zhí)行：內(nèi)控體系建立和執(zhí)行的五個階段
1、如何確定和分解目標
2、如何識別風(fēng)險
3、如何建立控制政策：二維表、流程圖、文字描述
4、如何有效執(zhí)行內(nèi)控
5、如何監(jiān)督內(nèi)控的執(zhí)行狀況：執(zhí)行過程中的監(jiān)督和獨立的評估
第八部分 薩奧法案及公司治理
1、何為薩奧法案
2、薩奧法案的內(nèi)容框架
3、審計人員的獨立性應(yīng)如何理解
4、S302及S404 

師資力量

方 嵐 老師【中國培訓(xùn)網(wǎng)高級講師】
1、英國特許公認會計師協(xié)會會員(ACCA)，中國會計師協(xié)會會員(CICPA)，上海財經(jīng)大學(xué)及中國多家財經(jīng)大學(xué)的客座教授,以及多年的跨國公司和全球500強公司的財務(wù)管理經(jīng)驗，使方老師不僅具備理論的高度，同時也具備良好的現(xiàn)代企業(yè)管理理念和優(yōu)秀管理經(jīng)驗。
2、講師背景
近20年制造業(yè)企業(yè)財務(wù)管理實踐經(jīng)驗;
會計師事務(wù)所和大型跨國制造業(yè)公司工作實踐;
包括全球500強公司英博集團任財務(wù)總監(jiān). ;
2年海外先進成本管理經(jīng)驗等等;
熟悉國際會計準則和中美會計準則;
熟悉中國稅法體系與實踐，擅長稅務(wù)籌劃，多次成功降低稅負的最佳實踐。
3、數(shù)百次授課經(jīng)歷，積累沉淀了豐富的企業(yè)培訓(xùn)經(jīng)驗。方老師的課程深入淺出，獨具慧眼。
作為多家跨國公司的核心管理層，充分運用財務(wù)和管理理念和管理工具，支持企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展。
通過財務(wù)分析和財務(wù)預(yù)測,對公司管理提出諸多改良建議并參與實施改善方案，豐富的企業(yè)營運資本管理經(jīng)驗和財務(wù)分析經(jīng)驗。
4、為擬上市公司建立并完善科學(xué)的內(nèi)部控制系統(tǒng)和管理報告系統(tǒng)等前沿的管理理念和經(jīng)驗。
在多個企業(yè)成功主持制造業(yè)ERP(SAP，Oracle，IFS等)項目組織設(shè)計與實施。對于大型公司的ERP管理積累了豐富的項目運作經(jīng)驗。
5、相關(guān)客戶
長方照明、中興、海王星辰、博洛尼沙發(fā)等