經(jīng)營預(yù)算班：支撐戰(zhàn)略達成的全面預(yù)算與經(jīng)營管理

經(jīng)營預(yù)算班：支撐戰(zhàn)略達成的全面預(yù)算與經(jīng)營管理

課程背景
當(dāng)前企業(yè)在經(jīng)營管理上所面臨的挑戰(zhàn)：
1、如何用戰(zhàn)略經(jīng)營與全面預(yù)算的確定性、計劃性駕馭環(huán)境的復(fù)雜性；
2、如何共識業(yè)務(wù)部門對經(jīng)營的理解，從而承接戰(zhàn)略，避免戰(zhàn)略規(guī)劃與經(jīng)營管理兩張皮；
3、如何通過合理配置資源，加強全面預(yù)算的協(xié)同度，實現(xiàn)企業(yè)穩(wěn)定且持續(xù)增長；
4、經(jīng)營分析會無法聚焦主題，開的時間長、效果卻不佳。 5、 業(yè)務(wù)主管缺乏經(jīng)營意識，資源投放與管控?zé)o章法。

課程收益
1、深度理解標(biāo)桿企業(yè)經(jīng)營管理體系，結(jié)合企業(yè)自身所處發(fā)展階段和管理特點，持續(xù)改進和優(yōu)化；
2、培養(yǎng)賦能業(yè)務(wù)主管的經(jīng)營意識，掌握經(jīng)營心法和技能；
3、了解責(zé)任中心建設(shè)，把經(jīng)營指標(biāo)分解到各個組織，通過拉通計劃、預(yù)算、預(yù)測達成經(jīng)營目標(biāo)；
4、通過掌握全面預(yù)算閉環(huán)管理，合理配置資源，管理經(jīng)營過程，實現(xiàn)企業(yè)長期有效增長；
5、詳解經(jīng)營分析會打開的最佳路徑。

參課對象
董事長、CEO、企業(yè)高層管理者、各業(yè)務(wù)主管、財務(wù)總監(jiān)等（注：本課程偏理念心法，不適合基礎(chǔ)財務(wù)人員。

課程安排
培訓(xùn)課時：兩天/12小時

課程大綱
DAY1上午：
第一部分：
標(biāo)桿企業(yè)戰(zhàn)略的核心理念心法 ——選擇與投入的藝術(shù)，學(xué)好心法才能功力倍增
戰(zhàn)略是方向、路徑和節(jié)奏的選擇
戰(zhàn)略規(guī)劃是藝術(shù)，戰(zhàn)略管理是科學(xué)---企業(yè)的戰(zhàn)略成功是藝術(shù)和科學(xué)的結(jié)合
標(biāo)桿企業(yè)戰(zhàn)略的魂—持續(xù)不斷的進行戰(zhàn)略聚焦
戰(zhàn)略經(jīng)營思想—長期主義

第二部分：
經(jīng)營管理是一個系統(tǒng) ——從對戰(zhàn)略的理解，看資源配置和預(yù)算管理
標(biāo)桿企業(yè)戰(zhàn)略制定的魂
抓戰(zhàn)略機會，要敢于投入，堅持投入
力出一孔，有所不為才能有所為
深淘灘，低作堰

DAY1下午：
第三部分：
責(zé)任制經(jīng)營 ——事業(yè)部管理的問題和標(biāo)桿企業(yè)責(zé)任制經(jīng)營的優(yōu)劣，支撐大規(guī)模企業(yè)運作的經(jīng)營管理框架
正確定位部門的責(zé)任中心性質(zhì)，是企業(yè)管理控制系統(tǒng)有效運作的基礎(chǔ)
經(jīng)營基線制定方法 l 參考友商 l 區(qū)域差異 l 產(chǎn)品差異
標(biāo)桿企業(yè)責(zé)任中心管理原則及分類標(biāo)準(zhǔn) Ø 從企業(yè)管控模式看責(zé)任中心
責(zé)任中心劃分解決預(yù)算經(jīng)營指標(biāo)分解的問題
責(zé)任中心的經(jīng)營指標(biāo) 研討：根據(jù)企業(yè)組織架構(gòu)，演練責(zé)任中心定位和經(jīng)營指標(biāo)，輸出 l 責(zé)任中心定位 l 經(jīng)營考核指標(biāo)

DAY2上午：
第四部分：
全面預(yù)算管理 ——全面預(yù)算的有效基于支撐戰(zhàn)略的資源配置，以及根據(jù)市場變化的動態(tài)調(diào)整
討論：站在公司的視角，全面預(yù)算的價值是什么？
全面預(yù)算管理——資源配置促進長期有效增長
預(yù)算管理的整體框架

全面預(yù)算四原則
預(yù)算反映經(jīng)營責(zé)任，以績效評價閉環(huán)
預(yù)算保障戰(zhàn)略落地支撐公司核心競爭力持續(xù)提升
預(yù)算以客戶為源頭，以項目為基礎(chǔ)，反映業(yè)務(wù)實質(zhì)
彈性獲取預(yù)算，服務(wù)于作戰(zhàn) l 彈性預(yù)算案例

預(yù)算三招四式
全面預(yù)算管理的組織支撐—四層預(yù)算組織支撐預(yù)算落地
預(yù)算制定合理性的三個標(biāo)準(zhǔn)
預(yù)核算閉環(huán)管理—從業(yè)務(wù)活動到財務(wù)結(jié)果的閉環(huán)管理
彈性預(yù)算，過程管理資源投入達成公司預(yù)算目標(biāo)

第五部分：項目經(jīng)營管理 ——管理好公司的經(jīng)營細胞，構(gòu)建面向沖鋒的經(jīng)營機制
 討論：企業(yè)追求效率還是公平？
經(jīng)營管理的基礎(chǔ)---項目經(jīng)營
項目經(jīng)營是要構(gòu)建組織級的項目管理體系
項目經(jīng)營管理的關(guān)鍵活動
以項目為中心的運作機制—管好經(jīng)營的“細胞”
項目 CFO 的職責(zé)
樹立經(jīng)營意識，建立項目經(jīng)營管理機制

DAY2下午：
第六部分：
經(jīng)營環(huán)境構(gòu)建 ——經(jīng)營管理日常運作機制是達成目標(biāo)的重要手段
案例：標(biāo)桿企業(yè)代表處經(jīng)營分析會流程 Ø 經(jīng)營管理機制構(gòu)建核心三要素
案例：某公司薪酬包彈性管控案例
對準(zhǔn)責(zé)任中心考核，讓業(yè)務(wù)明白如何改進
經(jīng)營分析會怎么開才有效—經(jīng)營分析會問題及解決方案
經(jīng)營分析會三大通病
高效經(jīng)營分析會怎么開 研討：預(yù)算如何做到支持戰(zhàn)略落地

講師介紹
劉建國
工作經(jīng)驗14年華為工作經(jīng)驗，歷任地區(qū)部CFO財經(jīng)數(shù)據(jù)管理部部長；
在地區(qū)部通過聚焦戰(zhàn)略產(chǎn)品和市場，抓項目四算落地，實現(xiàn)凈利潤同比年增長20%，同時在標(biāo)桿企業(yè)主導(dǎo)過多個公司級變革項目；
在數(shù)十家上市公司主導(dǎo)過戰(zhàn)略、財經(jīng)等領(lǐng)域的大型變革咨詢項目；

咨詢服務(wù)過的典型企業(yè)：
大疆創(chuàng)新、長飛光纖、佳都科技、TATA木門、志邦家居、洲明科技、瑞為技術(shù)、海清視訊等...