企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理

開(kāi)課地點(diǎn)：	廣州
授課時(shí)間：	2009年7月23日 （星期四） 上午9：00—下午17：00
授課顧問(wèn)：	伍老師
開(kāi)課時(shí)間：	2009-7-23
市場(chǎng)報(bào)價(jià)：	0
購(gòu)買(mǎi)價(jià)格：	0
審核時(shí)間：	我要報(bào)名2009-05-25 10:59:39

　　

學(xué)習(xí)對(duì)象

各單位經(jīng)營(yíng)管理層領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、稅務(wù)負(fù)責(zé)人、內(nèi)控負(fù)責(zé)人、成本負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)主管、企業(yè)負(fù)責(zé)預(yù)算編制與控制的負(fù)責(zé)人及研發(fā)、設(shè)計(jì)、生產(chǎn)、銷(xiāo)售、采購(gòu)等各主要業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人等

課程目標(biāo)

培訓(xùn)收益： 美國(guó)安然事件和我國(guó)銀廣廈事件都給予國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展帶來(lái)了極其負(fù)面影響。這些給人們帶來(lái)震驚和重大損失的企業(yè)巨人，在坍塌之前都曾是紅極一時(shí)的時(shí)代寵兒。究其失敗根本原因：無(wú)不是內(nèi)部運(yùn)營(yíng)出現(xiàn)混亂，偏離企業(yè)所處特定社會(huì)階段和行業(yè)特性規(guī)律�，F(xiàn)代企業(yè)要想基業(yè)長(zhǎng)存，就必須從自身著手，建立一套適應(yīng)環(huán)境和企業(yè)自身實(shí)際的內(nèi)部控制機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)管理體系，以確保企業(yè)持續(xù)經(jīng)營(yíng)與發(fā)展！ 1、通過(guò)各章節(jié)實(shí)際的案例分析，讓學(xué)員能提高對(duì)建立企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理體系的認(rèn)識(shí)，并能快速診斷學(xué)員企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理體系存在的不足與缺陷； 2、提升學(xué)員企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者或管理者對(duì)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理體系自我評(píng)估的能力，并建立有效的內(nèi)部控制環(huán)境 3、通過(guò)互動(dòng)的案例分析，幫助學(xué)員企業(yè)建立符合自身實(shí)際的內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

課程內(nèi)容

培訓(xùn)提綱： 一、內(nèi)部控制概念及發(fā)展歷程（含案例分析） 1、內(nèi)部控制的概念 ◆ COSO委員會(huì)的定義 ◆ PCAOB的定義 ◆ 我國(guó)財(cái)政部的定義 ◆ 我國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)的定義 ◆ 內(nèi)部控制內(nèi)涵延伸 2、 內(nèi)部控制演變與發(fā)展 ◆ 內(nèi)部控制發(fā)展階段 ◆ 萌芽階段控制思想 ◆ 初步形成階段控制思想 ◆ 完善階段控制思想 ◆ 成熟階段控制思想 ◆ 超越階段控制理論 3、 中國(guó)內(nèi)部控制發(fā)展?fàn)顩r ◆ 已制訂的內(nèi)部控制規(guī)范 ◆ 我國(guó)內(nèi)部控制的發(fā)展方向 4、 內(nèi)部控制在世界范圍內(nèi)的發(fā)展?fàn)顩r ◆ 銀行業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范 ◆ 與公司治理的相關(guān)規(guī)范 ◆ 與信息系統(tǒng)的相關(guān)規(guī)范 二、內(nèi)部控制環(huán)境（含案例分析） 1、 內(nèi)部環(huán)境的概念 ◆ 內(nèi)部環(huán)境的概念 ◆ 內(nèi)部環(huán)境在內(nèi)部控制中作用 ◆ 內(nèi)部環(huán)境包含的要素 2、 風(fēng)險(xiǎn)管理理念 ◆ 風(fēng)險(xiǎn)管理理念 ◆ 企業(yè)如何確定風(fēng)險(xiǎn)管理理念 3、 風(fēng)險(xiǎn)偏好 ◆ 風(fēng)險(xiǎn)偏好概念 ◆ 如何正確選擇企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)偏好 4、 董事會(huì) ◆ 在內(nèi)部環(huán)境中地位和作用 ◆ 《薩班斯法案》對(duì)董事會(huì)的新要求 ◆ 我國(guó)內(nèi)部控制規(guī)范對(duì)于董事會(huì)有何規(guī)定 ◆ 我國(guó)上市公司董事會(huì)存在哪些問(wèn)題 ◆ 如何組建有效的董事會(huì) 5、 價(jià)值觀和道德規(guī)范 ◆ 在內(nèi)部環(huán)境中地位和作用 ◆ 建立高管人員職業(yè)道德規(guī)范 ◆ 建立員工職業(yè)道德規(guī)范 ◆ 如何強(qiáng)化道德規(guī)范的作用 6、 組織結(jié)構(gòu) ◆ 組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)應(yīng)遵循的原則 ◆ 建立符合風(fēng)險(xiǎn)管理理念的組織結(jié)構(gòu)體系 7、 職責(zé)與權(quán)限 ◆ 合理的職責(zé)與權(quán)限的分派 ◆ 設(shè)定與組織結(jié)構(gòu)相匹配的職責(zé) 8、 人力資源政策 ◆ 人力資源政策對(duì)內(nèi)部控制有何影響 ◆ 如何制定人力資源政策 ◆ 人力資源危機(jī)及其解決方案 9、 管理層行為 ◆ 管理層行為對(duì)內(nèi)部控制的影響 ◆ 如何規(guī)范管理層行為 三、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及評(píng)估（含案例分析） 1、 目標(biāo)設(shè)定 ◆ 目標(biāo)設(shè)定包含哪些內(nèi)容 ◆ 如何設(shè)計(jì)內(nèi)部控制目標(biāo) 2、 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別系統(tǒng) ◆ 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別概念 ◆ 風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)源有哪些 ◆ 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別技術(shù) ◆ 如何建立風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別系統(tǒng) 3、 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 ◆ 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的主要內(nèi)容 ◆ 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的依據(jù) ◆ 如何進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 4、 風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)系統(tǒng) ◆ 風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)態(tài)度 ◆ 風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案選擇 四、內(nèi)部控制活動(dòng)及案例分析 1、 控制活動(dòng)概述 ◆ 控制活動(dòng)的概念 ◆ 控制活動(dòng)的內(nèi)容及分類(lèi) ◆ 內(nèi)部環(huán)境包含的要素 ◆ 控制活動(dòng)設(shè)計(jì)應(yīng)遵循的原則 ◆ 設(shè)定控制活動(dòng)的步驟 2、 職責(zé)分工控制 ◆ 職責(zé)分工控制概念 ◆ 職責(zé)分工控制應(yīng)考慮哪些因素 ◆ 如何建立職責(zé)分工控制 3、 授權(quán)控制 ◆ 授權(quán)控制的概念 ◆ 如何建立授權(quán)批準(zhǔn)體系 4、 預(yù)算控制 ◆ 預(yù)算控制的概念 ◆ 預(yù)算控制包括哪些內(nèi)容 ◆ 如何實(shí)行預(yù)算控制 5、 財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制 ◆ 財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制的概念 ◆ 財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制的主要措施 6、 會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制 ◆ 會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制的概念 ◆ 會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制有哪些功能 ◆ 如何實(shí)行會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制 7、 內(nèi)部報(bào)告控制 ◆ 內(nèi)部報(bào)告控制的概念 ◆ 如何建立內(nèi)部報(bào)告控制體系 8、 經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析控制 ◆ 經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析控制的概念 ◆ 如何進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析控制 9、 績(jī)效考評(píng)控制 ◆績(jī)效考評(píng)控制的概念 ◆建立績(jī)效考評(píng)控制的意義與作用 ◆如何進(jìn)行績(jī)效考評(píng)控制 ◆為什么要進(jìn)行績(jī)效考評(píng)溝通 ◆如何進(jìn)行績(jī)效考評(píng)溝通 1
、信息系統(tǒng)控制 ◆信息系統(tǒng)控制的概念 ◆建立信息系統(tǒng)控制的意義與作用 ◆如何進(jìn)行信息系統(tǒng)控制 五、監(jiān)督控制及案例分析 1、 監(jiān)督控制及其方式 ◆ 監(jiān)督控制的概念 ◆ 如何有效持續(xù)地進(jìn)行監(jiān)督控制 ◆ 如何進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)監(jiān)控 ◆ 如何反饋監(jiān)督控制意見(jiàn) 2、 內(nèi)部審計(jì) ◆ 企業(yè)內(nèi)部審計(jì)的概念 ◆ 內(nèi)部審計(jì)、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理關(guān)系 ◆ 內(nèi)部審計(jì)在公司治理中地位 ◆ 內(nèi)部審計(jì)如何開(kāi)展工作 ◆ 如何保證和提高內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量 3、 內(nèi)部控制評(píng)價(jià) ◆ 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的概念 ◆ 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的基本特征及結(jié)構(gòu) ◆ 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的主要方法 六、現(xiàn)場(chǎng)答疑 培訓(xùn)講師：伍老師 工商管理博士，著名企業(yè)制度專(zhuān)家、企業(yè)管理專(zhuān)家、資本運(yùn)營(yíng)專(zhuān)家，現(xiàn)任深圳市體制改革研究會(huì)秘書(shū)長(zhǎng)、多家企業(yè)的管理顧問(wèn)和獨(dú)立董事。他曾在中華會(huì)計(jì)師事務(wù)所任項(xiàng)目經(jīng)理、在國(guó)有、民營(yíng)企業(yè)都擔(dān)任過(guò)總經(jīng)理、還在深圳市企業(yè)改制輔導(dǎo)中心擔(dān)任過(guò)負(fù)責(zé)人。他成功地咨詢顧問(wèn)過(guò)上百家上市公司、民營(yíng)企業(yè)的內(nèi)部控制體系的建立、公司治理的完善、企業(yè)管理信息化、股權(quán)激勵(lì)及企業(yè)上市策劃等項(xiàng)目。他熟悉企業(yè)運(yùn)營(yíng)與管理，對(duì)公司治理、企業(yè)股權(quán)激勵(lì)、企業(yè)制度創(chuàng)新、股份制改造、公司內(nèi)部控制、資本運(yùn)營(yíng)等具有很多的理論研究與豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。他曾服務(wù)過(guò)的企業(yè)有：南玻集團(tuán)、中集集團(tuán)、沙河集團(tuán)、中國(guó)移動(dòng)、大唐電信、中石化、粵美的、通用汽車(chē)、米其林、可口可樂(lè)、青島啤酒、建恒工業(yè)等。 培訓(xùn)對(duì)象：各單位經(jīng)營(yíng)管理層領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、稅務(wù)負(fù)責(zé)人、內(nèi)控負(fù)責(zé)人、成本負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)主管、企業(yè)負(fù)責(zé)預(yù)算編制與控制的負(fù)責(zé)人及研發(fā)、設(shè)計(jì)、生產(chǎn)、銷(xiāo)售、采購(gòu)等各主要業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人等

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