2011年稅企常見的涉稅爭議熱點(diǎn)問題案例解析與法律風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

開課地點(diǎn)：	北京陶然花園酒店
授課時(shí)間：	2011年5月26日
授課顧問：	徐箐
開課時(shí)間：	2011-5-26
市場報(bào)價(jià)：	0
購買價(jià)格：	0
審核時(shí)間：	我要報(bào)名2011-05-04 11:26:38

　　

學(xué)習(xí)對象

企業(yè)財(cái)務(wù)涉稅人員

課程目標(biāo)

稅收法規(guī)、企業(yè)稅收政策應(yīng)用技巧、稅務(wù)案例分析、“稅企”糾紛協(xié)調(diào)溝通、稅務(wù)稽查前置企業(yè)自查、企業(yè)涉稅問題解析等。

課程內(nèi)容

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11年稅企常見的涉稅爭議熱點(diǎn)問題案例解析與法律風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避 研修內(nèi)容： 第一部分 發(fā)票管理企涉稅爭議熱點(diǎn)問題  企業(yè)員工出差取得的電子航空行程單是否屬于差旅報(bào)銷憑據(jù)【案例】  自建房屋購買的照明燈具的發(fā)票是否屬于抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額內(nèi)容【案例】  公司員工出國考察期間取得的國外票據(jù)企業(yè)所得稅前扣除問題  企業(yè)與軍隊(duì)的事業(yè)單位經(jīng)營業(yè)務(wù)往來企業(yè)所得稅稅前扣除發(fā)票問題  企業(yè)把部分廠房租賃給其他單位使用共用水表，對于統(tǒng)一支付的水電費(fèi)進(jìn)行進(jìn)項(xiàng)稅抵扣問題【案例】 第二部分 損益類稅企涉稅爭議熱點(diǎn)問題 一、 收入類問題  企業(yè)購置的多項(xiàng)用途的固定資產(chǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣問題  公司將一批貨物銷售給其客戶，貨款尚未收到，發(fā)票也未開出繳納增值稅時(shí)間確定的問題【案例】  企業(yè)自己開發(fā)的商品房出租，是否要視同銷售確認(rèn)收入問題【案例】  企業(yè)搞促銷活動(dòng)，以買一贈(zèng)一等方式組合銷售本公司商品繳納企業(yè)所得稅確認(rèn)收入問題【案例】  購進(jìn)貨物不符合規(guī)定，購貨方要求退貨并已運(yùn)回銷貨方，已取得增值稅專用發(fā)票處理問題  代金券金額確定繳納哪些稅種的問題【案例】  一般納稅人購買用于企業(yè)內(nèi)部職工食堂的炊具設(shè)備抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額問題【案例】  土地閑置費(fèi)及契稅滯納金可否在計(jì)算土地增值稅時(shí)扣除問題  房地產(chǎn)公司收取的違約金、更名費(fèi)是否繳納土地增值稅問題  企業(yè)無償租賃汽車發(fā)生的維修費(fèi)抵扣進(jìn)項(xiàng)稅問題【案例】  股東把連續(xù)虧損的公司包括資產(chǎn)、債權(quán)、債務(wù)整體轉(zhuǎn)讓給另一家企業(yè)繳納增值稅問題 【案例】  代收代繳社會(huì)保險(xiǎn)及公積金部分繳納營業(yè)稅問題  居民企業(yè)之間投資收益免稅收入確定問題【案例】  企業(yè)炒股所得是否繳納營業(yè)稅的問題  企業(yè)購買國債發(fā)生的費(fèi)用稅前扣除問題 二、 稅前扣除問題  企業(yè)簽訂的應(yīng)稅合同如果沒有履行，合同所載金額與實(shí)際結(jié)算金額不同繳納印花稅問題  企業(yè)每月按照銷售業(yè)績支付銷售人員銷售傭金涉稅稅前扣除三大障礙【案例】  職工食堂的開支是否可以在計(jì)提的福利費(fèi)范圍內(nèi)稅前列支問題【案例】  工傷死亡撫恤金稅前扣除問題  企業(yè)建造的職工宿舍進(jìn)行維修，相關(guān)修理費(fèi)稅前扣除問題  企業(yè)按國家統(tǒng)一規(guī)定為職工交納的住房公積金是否并入企業(yè)工資薪金核算問題  企業(yè)按照規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)支付員工防暑降溫費(fèi)企業(yè)所得稅扣除問題  職工集體宿舍樓折舊及日常修繕支出，能否在企業(yè)所得稅稅前扣除？  員工報(bào)銷個(gè)人的醫(yī)藥費(fèi)企業(yè)所得稅稅前列支問題  企業(yè)員工把私人汽車無償提供給企業(yè)使用，汽油費(fèi)和保險(xiǎn)費(fèi)企業(yè)所得稅稅前列支問題【案例】  公司組織員工旅游費(fèi)用有正規(guī)發(fā)票可否稅前抵扣【案例】  企業(yè)發(fā)生固定資產(chǎn)的大修理支出所發(fā)生的費(fèi)用一次性扣除還是折舊問題【案例】  企業(yè)發(fā)生的開辦費(fèi)內(nèi)容確定以應(yīng)該如何掌握扣除方法  關(guān)聯(lián)企業(yè)之間借款的利息支出企業(yè)所得稅扣除問題【案例】  企業(yè)將從稅后利潤中提取的法定公積金和任意公積金轉(zhuǎn)增注冊資本涉及納稅問題  單位按照績效考核辦法發(fā)放工資，因績效考核而扣除的部分涉及個(gè)人所得稅問題【案例】  自然人股東平價(jià)轉(zhuǎn)讓股權(quán)實(shí)際繳納個(gè)人所得稅問題  單位給員工報(bào)銷的旅游費(fèi)是否計(jì)入工資、薪金所得，計(jì)算繳納個(gè)人所得稅問題【案例】  職工因請病假而被單位扣除的工資，在計(jì)算個(gè)人所得稅時(shí)是否并入工資總額中問題  個(gè)人與用人單位解除勞動(dòng)關(guān)系取得的一次性經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金涉及個(gè)人所得稅問題【案例】

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