內(nèi)部控制與薩班斯（SOX）法案培訓(xùn)

開課地點(diǎn)：	上海
授課時間：
授課顧問：	吳老師
開課時間：	2012-8-14
市場報價：	0
購買價格：	0
審核時間：	我要報名2012-07-07 14:40:09

　　

學(xué)習(xí)對象

公司總經(jīng)理等管理層，中高層管理人員

課程目標(biāo)

了解薩班斯法案背景和內(nèi)容 明確薩班斯法案的規(guī)章以及實(shí)施要點(diǎn) 了解3
2、4
4、4
9、9
6條款最新合規(guī)要求，并重點(diǎn)掌握4
4條款在工作中的具體應(yīng)用 掌握首年、次年和之后的SOX合規(guī)方法論與項(xiàng)目管理 通過案例了解中國企業(yè)普遍存在的內(nèi)控不足和其解決之道 了解內(nèi)控理論框架、內(nèi)控記錄與測試

課程內(nèi)容

第1天 薩班斯法案介紹 薩班斯法案的由來和主要條款介紹 薩班斯法案的由來 薩班斯法案的目標(biāo) 薩班斯法案概覽 薩班斯法案的要求 未遵循薩班斯法案可能導(dǎo)致的后果 薩班斯法案主要條款 S3
2、S4
4、S4
9、S9
6 財務(wù)報告內(nèi)部控制 實(shí)質(zhì)性漏洞 薩班斯法案4
4條款合規(guī)要求的最新修改 遵循SOX4
4條款對公司的益處 SOX4
4條款的合規(guī)期限 核證官員對4
4條款要保持兩項(xiàng)關(guān)注 整體目標(biāo)不變：透明度和平衡 PCAOB審計(jì)準(zhǔn)則的變化 PCAOB審計(jì)準(zhǔn)則第五號 《多德-弗蘭克法案》的影響 首年SOX合規(guī)的方法論與項(xiàng)目管理——“兼顧效果與效率” SOX合規(guī)項(xiàng)目建立的六個階段 階段一：建立基礎(chǔ) 階段二：評估現(xiàn)狀/識別關(guān)鍵流程及流程責(zé)任人 階段三：記錄關(guān)鍵流程與控制的設(shè)計(jì)并進(jìn)行評價 階段四：進(jìn)行控制測試并評價其執(zhí)行有效性 階段五：對缺陷的整改進(jìn)行再測試并進(jìn)行文檔更新 階段六：報告 內(nèi)部控制報告的要素 階段二：財務(wù)報告的要求、公司層面的控制、相關(guān)流程 階段三：流程風(fēng)險、控制的設(shè)計(jì)、控制的執(zhí)行 階段四、五：控制的改善 階段六：內(nèi)控報告 IT控制 階段一：IT組織及結(jié)構(gòu) 階段二：IT公司層面的控制評估、IT流程層面的控制評估 階段三至六：IT控制要考慮因素 工具與技術(shù) 階段一：SOX診斷 階段二至五：流程管理 階段三至六：評估管理 階段二至六：知識管理 第2天 薩班斯法案的運(yùn)用 次年或之后SOX合規(guī)的方法論與項(xiàng)目管理——“從項(xiàng)目固化為流程” 第二年及以后的合規(guī)方法 組織架構(gòu) 責(zé)任與可靠性 對變化的認(rèn)知流程 其他的改進(jìn)空間 從項(xiàng)目到流程的理論與現(xiàn)實(shí) 建議的次年項(xiàng)目方案 重新設(shè)立基礎(chǔ) 確定組織基礎(chǔ)架構(gòu) 明確職責(zé) 設(shè)計(jì)變更確認(rèn)流程 識別改善機(jī)會并排列其優(yōu)先次序 確定并實(shí)施方案 從項(xiàng)目到流程：持續(xù)改進(jìn)的“征途” SOX合規(guī)成功的經(jīng)驗(yàn)分享 普遍存在于中國企業(yè)的內(nèi)部控制缺陷 經(jīng)驗(yàn)之談 高級管理層的支持 合規(guī)工作越早開始越好 全方位開展溝通 自上而下、以風(fēng)險為基礎(chǔ)的方式 各種情況都適用的解決方案不存在 考慮及時彌補(bǔ)措施的性質(zhì)與范圍 內(nèi)部控制 COSO框架 內(nèi)部控制簡介 內(nèi)部控制記錄 內(nèi)部控制測試

師資力量

備注信息