聚焦年度稅收熱點、分析講解稅收疑難

開課地點：	深圳
授課時間：	2012年11月16-17日
授課顧問：	肖宏偉
開課時間：	2012-11-16
市場報價：	0
購買價格：	0
審核時間：	我要報名2012-10-29 14:53:35

　　

學習對象

企業(yè)的各類管理人員，包括財務總監(jiān)、財務經(jīng)理、會計經(jīng)理、財務主管、預算主管、財務人員、會計人員；銷售總監(jiān)、銷售經(jīng)理、銷售主管、銷售人員；生產(chǎn)經(jīng)理、生產(chǎn)管理人員；人力資源經(jīng)理、人力資源主管；審計經(jīng)理、審計主管；及其他相關(guān)管理人員等。

課程目標

《聚焦年度稅收熱點、分析講解稅收疑難》課程主要幫您解決以下問題：
1.2
12年國家稅務總局重要文件實戰(zhàn)分析。
2.對實務中遇到的一些具體問題，稅企之間在政策理解上存在哪些差異？
3.企業(yè)的稅收風險管控關(guān)鍵點在哪里？
4.如何對涉稅關(guān)鍵問題進行有效處理和正確評價？
5.如何界定和處理不同稅務事項的風險？
6.企業(yè)選擇什么方式進行帳務處理，才能有效化解涉稅風險？?課程收益
本講座主要針對企業(yè)常見財務處理中的涉稅問題展開分析，以提高一般財務人員的基本素質(zhì)為目的。
實用性強。稅法的運用與案例相結(jié)合，例舉大量的案例進行深入的剖析，注重解決實際工作中的疑難問題。并加以分析總結(jié)，以便舉一反三，學以致用�？刹僮餍詮姟Ｖ饕�針對企業(yè)實際操作中的常見的問題進行歸納總結(jié)，注重提高財稅人員的歸納問題、分析問題的能力，在實例中了解及掌握稅法及財務相關(guān)知識。

課程內(nèi)容

課程大綱
第一部分：2
12年重要稅收新政策大盤點
財稅[2
12]38號、財稅[2
11]5
號、財稅[2
11]111號、財法[2
12]8號
國家稅務總局公告2
12年第12號、第15號、第25號、第27號、第33號、
國稅發(fā)[2
12]17號第二部分：年度稅企爭議熱點關(guān)鍵問題大解析
1、房價的高度決定稅收征管的強度-房地產(chǎn)稅收政策展望
2、營改增試點深度解讀
3、企業(yè)購買增值稅專用設備支付的費用以及技術(shù)維護費抵稅
4、如何應對稅務機關(guān)增值稅和所得稅稅負率要求
5、“月餅稅”“禮品稅”的政策現(xiàn)實與操作困境—怎樣發(fā)月餅？
6、企業(yè)股東平價轉(zhuǎn)讓股權(quán)，如何合理規(guī)避稅務機關(guān)的核定及評估？
7、富豪的盛宴--個人資產(chǎn)評估增值投資征收個人所得稅的艱難歷程
8、企業(yè)銷售固定資產(chǎn)稅收新政策解析--2
12年1號公告解決了哪些爭議問題
9、關(guān)聯(lián)交易如何調(diào)整？2
12反避稅特別納稅調(diào)整的要點
1
、注冊股份有限公司、有限責任公司、子公司、分公司稅收待遇利弊得失分析
11、設立銷售機構(gòu)的帳務處理，對消費稅、增值稅的影響及爭議解決
12，籌建期間開辦費的帳務處理，所得稅是按虧損申報，還是進行零申報選擇爭議處理。
13，企業(yè)征地建設何時開始繳納土地使用稅？何時停止繳納土地使用稅？爭議如何處理？
14、企業(yè)向國外支付費用入帳憑證，以及代扣所得稅爭議處理
15、企業(yè)取得政府返還土地出讓金的六種形式最佳處理方法與風險管控之道
16、甲供材料稅收、會計、發(fā)票困境與爭議處理
17、如何利用違約金處理費用疑難問題
18、企業(yè)出租業(yè)務稅收爭議問題，以及合理規(guī)避房產(chǎn)稅的流程再造。
19、財政性資金認定做為不征稅收入爭議問題處理
2
、企業(yè)廣告費業(yè)務宣傳費支出帳務及涉稅爭議問題處理
21、企業(yè)借款稅務問題處理專題：
（1）老板和自然人借款給企業(yè)，稅務風險有哪些？如何化解？
（2）企業(yè)之間借款不支付利息，稅務機關(guān)如何對待？企業(yè)有哪些“正當理由”？
（3）當前法律環(huán)境下解決貸款利息最佳三個方案實戰(zhàn)解析
22、稽查對企業(yè)工資薪金支出關(guān)注要點有哪些？工資帳應注意哪些問題？
23、稅務機關(guān)對企業(yè)職工福利費稅前扣除的尺度和分寸，合理利用福利費的技巧。
24、業(yè)務招待費疑難問題處理，業(yè)務招待費，業(yè)務宣傳費、行賄的不同稅收待遇及認定。
25、企業(yè)職工教育經(jīng)費的稅務爭議問題處理
26、企業(yè)差旅費及補助帳務處理、稅前扣除爭議處理？
27、土地如何計入房產(chǎn)原值？投影面積？總面積？如何分攤面積？土地使用權(quán)的會計帳目是否要調(diào)整？
28、企業(yè)固定資產(chǎn)與費用選擇問題
29、企業(yè)裝修費用會計處理方法與稅務風險管控。
3
、企業(yè)關(guān)聯(lián)或母子公司提供服務費最佳做帳方法和避稅風險分析
31、企業(yè)發(fā)生的手續(xù)費及傭金支出稅務爭議處理
32；企業(yè)捐贈支出的帳務處理應注意哪些問題？
33、企業(yè)核定征收所得稅會計利潤大于所得率，以及成本核算入賬憑證爭議最佳處理方法。
34、企業(yè)資產(chǎn)損失如何進行會計處理，申報爭議如何處理？
35、高新技術(shù)企業(yè)優(yōu)惠認定與后續(xù)管理帳務處理和爭議解決
36、研發(fā)費問題加計扣除帳務處理和爭議解決
37、彌補以前年度虧損的有關(guān)注意事項
38、稅收領域最彪悍的文件--安置軍轉(zhuǎn)干部稅收優(yōu)惠政策解析
39、企業(yè)取得什么樣的憑證才能在稅前扣除？哪些支出必須取得發(fā)票才可稅前列支？
4
、財務人員如何規(guī)避發(fā)票風險？稅務機關(guān)檢查假發(fā)票的處理過程相關(guān)問題解析。
41、滯留票引發(fā)的增值稅大要案爭議問題問題處理
42、商業(yè)企業(yè)各類經(jīng)營模式的稅務處理實例
43，家樂福和沃爾瑪商業(yè)模式以及涉稅稅種進行比較
44、“平銷返利”的稅務會計最佳處理方法。
45、買一贈一促銷方式的稅務處理
46、現(xiàn)金折扣的稅務處理.
47、購物卡是什么？收入怎么計？發(fā)票怎么開？
48、稽查查補的可在所得稅前扣除的稅金扣除時間問題
49、企業(yè)注銷的稅收政策處理分析：清算辦法的兩難選擇，為何企業(yè)注銷難？如何籌劃？
5
、經(jīng)驗分享：與稅務征管稽查溝通中，企業(yè)稅收業(yè)務處理的最佳申辯理由
51、代銷商品、代購貨物業(yè)務帳務處理，及虛開發(fā)票風險管控要點。
52、以實物贈送進行的促銷活動，廠家如何處理？
53、企業(yè)未按期申報抵扣增值稅扣稅憑證如何補申報？如何尋找“客觀原因”？
54、農(nóng)業(yè)稅收疑難問題處理
55、酒店旅游行業(yè)稅收疑難問題處理
56；企業(yè)注銷的帳務處理及稅收政策實戰(zhàn)操作分析--為何企業(yè)注銷難？如何籌劃？與稅局交道過程中，恰當?shù)靥幚砗门c稅局的關(guān)系。
57、如何有效學習稅收知識

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