公司財(cái)務(wù)管控及內(nèi)控建設(shè)

開(kāi)課地點(diǎn)：	杭州
授課時(shí)間：	2013年3月22日
授課顧問(wèn)：	喬老師
開(kāi)課時(shí)間：	2013-3-22
市場(chǎng)報(bào)價(jià)：	0
購(gòu)買(mǎi)價(jià)格：	0
審核時(shí)間：	我要報(bào)名2012-11-29 15:09:20

　　

學(xué)習(xí)對(duì)象

公司總經(jīng)理等管理層，中高層管理人員 ；財(cái)務(wù)與其他職能部門(mén)的經(jīng)理和管理人員 ；內(nèi)部控制總監(jiān)、內(nèi)審總監(jiān)；各部門(mén)主管以及部門(mén)內(nèi)控、內(nèi)審人員 ；會(huì)計(jì)事務(wù)所相關(guān)工作人員

課程目標(biāo)

掌握先進(jìn)的內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理、職業(yè)舞弊及內(nèi)部審計(jì)等理論 提升管理層對(duì)內(nèi)部控制自我評(píng)估的能力，建立有效的內(nèi)部控制環(huán)境 掌握快速診斷企業(yè)內(nèi)部控制缺陷的方法，評(píng)價(jià)內(nèi)部控制的效果并進(jìn)行改進(jìn) 明確如何結(jié)合企業(yè)自身特點(diǎn)、建立適合企業(yè)自身情況的內(nèi)部控制系統(tǒng) 通過(guò)企業(yè)運(yùn)作中的典型實(shí)例幫助學(xué)員明確主要業(yè)務(wù)活動(dòng)中的控制要點(diǎn)、控制標(biāo)準(zhǔn)和控制方法 引導(dǎo)學(xué)員結(jié)合企業(yè)自身特點(diǎn)和經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略，設(shè)計(jì)建立“個(gè)性化”的內(nèi)部控制系統(tǒng)

課程內(nèi)容

模塊一：引言：企業(yè)缺乏內(nèi)部控制的原因分析 模塊二： 內(nèi)部控制的理論 溯本求源——內(nèi)部控制概念及理論演變 理論借鑒——COSO報(bào)告和“巴塞爾體系” COSO內(nèi)控框架 角色與職責(zé) 其可為與不可為 企業(yè)發(fā)展的基石——內(nèi)部控制的核心觀念 內(nèi)控體系 企業(yè)目標(biāo) 內(nèi)部人控制的陷阱 內(nèi)控的局限性 模塊三：內(nèi)部控制的基礎(chǔ)——控制環(huán)境 內(nèi)部控制與企業(yè)環(huán)境 權(quán)責(zé)分配與內(nèi)部環(huán)境 內(nèi)部審計(jì)與內(nèi)部環(huán)境 人力資源政策與內(nèi)部環(huán)境 企業(yè)文化與內(nèi)部環(huán)境 內(nèi)部控制環(huán)境的內(nèi)容 我國(guó)企業(yè)內(nèi)部控制環(huán)境存在的主要問(wèn)題 現(xiàn)代企業(yè)內(nèi)部控制環(huán)境的創(chuàng)新 案例：三鹿事件 模塊四：內(nèi)部控制的實(shí)質(zhì)——風(fēng)險(xiǎn)管理 發(fā)現(xiàn)千里之堤的蟻穴——風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 生產(chǎn)流程分析法 財(cái)務(wù)表格分析法 保險(xiǎn)調(diào)查法 風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè) 風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi) 風(fēng)險(xiǎn)的分析 風(fēng)險(xiǎn)的處理 避免風(fēng)險(xiǎn) 預(yù)防風(fēng)險(xiǎn) 自保風(fēng)險(xiǎn) 轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn) 危機(jī)管理的要點(diǎn) 案例：諾基亞與西門(mén)子之爭(zhēng) 模塊五： 內(nèi)控的建立 戰(zhàn)略的制定 組織機(jī)構(gòu)的設(shè)置 審計(jì)委員會(huì) 審計(jì)部、監(jiān)察部 系統(tǒng)培訓(xùn)—各級(jí)管理人員 內(nèi)控體系建立和實(shí)施階段 制定內(nèi)控管理程序 如何識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)——潛在沖突調(diào)查 內(nèi)部審計(jì)編制與實(shí)施 如何有效執(zhí)行內(nèi)控 評(píng)價(jià)考核內(nèi)控工作：執(zhí)行過(guò)程中的監(jiān)督和獨(dú)立評(píng)估 向高層提出風(fēng)控方案 內(nèi)控工作報(bào)告 檢查評(píng)估 內(nèi)部 外部 模塊六：內(nèi)控的活動(dòng) 控制活動(dòng)的類(lèi)型 防范于未然 控制活動(dòng)與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估相結(jié)合 IT控制 控制活動(dòng)的評(píng)估 案例：商業(yè)巨星的隕落——再論安然事件 信息溝通 案例：部門(mén)間的資源共享 模塊七：內(nèi)控的應(yīng)用 內(nèi)部監(jiān)督與內(nèi)部審計(jì) 持續(xù)性監(jiān)督活動(dòng) 角色與定位 獨(dú)立評(píng)估 報(bào)告缺陷 案例：訂報(bào)單引出一起私分國(guó)有資產(chǎn)案 職業(yè)舞弊 常見(jiàn)的舞弊行為與危 職業(yè)舞弊理論—Your money is GONE 職業(yè)舞弊與內(nèi)部控制的關(guān)系 薩班斯法案與公司治理 薩班斯法案的內(nèi)容框架 S3
2及S4
4 企業(yè)在遵循S4
4所面臨的主要障礙

師資力量

備注信息