非財(cái)務(wù)人員的財(cái)務(wù)管理

課程類別：	企業(yè)內(nèi)訓(xùn)
授課語言：	中文
授課顧問：	曾沛濤
審核時(shí)間：	我要報(bào)名2006-05-16 14:18:17

　　

學(xué)習(xí)對(duì)象

總經(jīng)理、財(cái)務(wù)部經(jīng)理等。

課程目標(biāo)

財(cái)務(wù)成功是所有經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的主要目標(biāo)。在日常經(jīng)營活動(dòng)中管理人員必須在信息不完整條件下，對(duì)大量充滿了財(cái)務(wù)機(jī)會(huì)和陷阱的經(jīng)營管理決策進(jìn)行快速選擇。然而，對(duì)于如何在現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)的迷宮中保持清醒的財(cái)務(wù)方向，敏銳地發(fā)現(xiàn)并把握財(cái)務(wù)機(jī)會(huì)，有效地規(guī)避財(cái)務(wù)陷阱，我們的傳統(tǒng)教育體系涉及不多，使之成為了許多卓具才華的企業(yè)家和經(jīng)理人員事業(yè)成功及職業(yè)發(fā)展的瓶頸。 本課程以國際一流公司在中國的財(cái)務(wù)成功經(jīng)驗(yàn)和失敗教訓(xùn)為基礎(chǔ)，借鑒其系統(tǒng)完整而久經(jīng)考驗(yàn)的財(cái)務(wù)導(dǎo)向和控制技術(shù)， 通過沙盤模擬手段，生動(dòng)演示了企業(yè)在現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)條件下的財(cái)務(wù)本質(zhì)以及企業(yè)財(cái)務(wù)管理原理； 以案例為基礎(chǔ)， 深入分析了企業(yè)經(jīng)營管理活動(dòng)中常見的財(cái)務(wù)機(jī)會(huì)和陷阱，并介紹了國際一流公司處理這類機(jī)會(huì)和陷阱的常用方法以為借鑒； 同時(shí)通過游戲和小組討論， 幫助學(xué)員結(jié)合本企業(yè)實(shí)際情況，探索在日常實(shí)際工作中有效運(yùn)用上述財(cái)務(wù)管理原理的機(jī)會(huì)和方法�？蛻舴答佌J(rèn)為，該課程大幅度提高了學(xué)員日常工作的財(cái)務(wù)有效性。

課程內(nèi)容

一、企業(yè)財(cái)務(wù)管理概覽 - 企業(yè)財(cái)務(wù)本質(zhì)架構(gòu)圖

A.從做事情到做生意 - 企業(yè)日常經(jīng)營活動(dòng)及其財(cái)務(wù)本質(zhì)

B.資本市場及其對(duì)企業(yè)的期望 – 剩余價(jià)值及其創(chuàng)造效率

C.代理人成本 - 仰融、楊斌事件所折射的基本經(jīng)濟(jì)矛盾

D.資金的流轉(zhuǎn)和增值 - 企業(yè)創(chuàng)造剩余價(jià)值過程

E.管理人員財(cái)務(wù)職能 - 有效實(shí)現(xiàn)企業(yè)資產(chǎn)增值

二、沙盤模擬

1. 企業(yè)資金流轉(zhuǎn)增值圈初始設(shè)置 - 初始資產(chǎn)負(fù)債表

A. 現(xiàn)金

B. 應(yīng)收帳款

C. 存貨

D. 固定資產(chǎn)

F. 銀行貸款

G. 股東投資

2．企業(yè)資金流轉(zhuǎn)增值圈的啟動(dòng)與運(yùn)轉(zhuǎn) - 企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)模擬

A. 市場需求與客戶訂貨

B. 提供產(chǎn)品與服務(wù)及應(yīng)收帳款確認(rèn)與收回

C. 生產(chǎn)加工與存貨增值

D. 供應(yīng)商與原材料購買

E. 管理、銷售及研發(fā)費(fèi)用

F. 支付利息

G. 提取折舊

H. 支付所得稅

3． 財(cái)務(wù)報(bào)表 - 企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)反映

A.損益表制作與讀解

B.期末資產(chǎn)負(fù)債表制作與讀解

C.現(xiàn)金流量表制作與讀解

D.三大財(cái)務(wù)報(bào)表及相互關(guān)系

E.財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)架構(gòu)圖

4．財(cái)務(wù)健康診斷： 財(cái)務(wù)報(bào)表分析

A. 盈利能力分析

a.資產(chǎn)回報(bào)率

b.股東權(quán)益回報(bào)率

c.資產(chǎn)流動(dòng)速率

B. 風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)分析

a.流動(dòng)比率

b.負(fù)債/權(quán)益比率

c.營運(yùn)償債能力

三、案例分析 - 日常經(jīng)營活動(dòng)中常見財(cái)務(wù)機(jī)會(huì)和陷阱剖析及其處理

1 生財(cái)有道 - 企業(yè)增值取向 本公司價(jià)值取向特點(diǎn)

A. 產(chǎn)品領(lǐng)先 - Intel爭人所不爭

B. 流程卓越 - Walmart一夫當(dāng)關(guān)

2.資產(chǎn)增值發(fā)動(dòng)機(jī) - 市場需求

A.主動(dòng)尋找增值空間 - 家樂福中國快速增長解讀 本公司所在行業(yè)市場特點(diǎn)及趨勢(shì)

B.企業(yè)價(jià)值定位 - 美國在線：客戶因?yàn)槭裁聪蛭覀兏跺X 本公司收入構(gòu)成及優(yōu)化機(jī)會(huì)

C.競爭者的戰(zhàn)略企圖及其優(yōu)劣勢(shì)影響

3.先天優(yōu)劣 - 投資決策 行業(yè)，產(chǎn)品，區(qū)域進(jìn)入探討

A.長治久安 - 麥當(dāng)勞現(xiàn)金流量預(yù)測舉例

B.資金成本與決策指標(biāo) - 貼現(xiàn)率、凈現(xiàn)值、回收期、內(nèi)含報(bào)酬率

C.成敗之間 - 風(fēng)險(xiǎn)情況下的投資決策

4.后天勤奮 - 精細(xì)化管理

A. 營運(yùn)決策 - ABB營運(yùn)優(yōu)化舉例 本公司主要成本結(jié)構(gòu)及優(yōu)化機(jī)會(huì)

a.制造或購買

b.特殊訂單

c.部門精減

d.產(chǎn)品構(gòu)成

B.流動(dòng)資金投資 - 家樂福優(yōu)化舉例

a.應(yīng)付帳款管理

b.存貨管理 本公司存貨管理機(jī)制及優(yōu)化機(jī)會(huì)

c.應(yīng)收帳款管理 本公司應(yīng)收帳款管理機(jī)制及優(yōu)化機(jī)會(huì)

d.現(xiàn)金管理

C.人力資源投資 - 麥當(dāng)勞優(yōu)化舉例 本公司員工激勵(lì)機(jī)制及優(yōu)化機(jī)會(huì)

D.增值鏈延伸 - 麥當(dāng)勞供應(yīng)商管理舉例 本公司供應(yīng)鏈管理機(jī)制及優(yōu)化機(jī)會(huì)

E.內(nèi)部控制優(yōu)化 本公司內(nèi)部控制機(jī)制及優(yōu)化機(jī)會(huì)

F.稅務(wù)籌劃 本公司稅務(wù)籌劃現(xiàn)狀及優(yōu)化機(jī)會(huì)

5制勝先機(jī) - 預(yù)算管理

A. 施工設(shè)計(jì)圖 - 預(yù)算 本公司預(yù)算管理流程及優(yōu)化機(jī)會(huì)

B. 全程優(yōu)化 - 家樂福預(yù)算流程舉例 本公司價(jià)值鏈關(guān)鍵環(huán)節(jié)及優(yōu)化機(jī)會(huì)

6.運(yùn)用內(nèi)部財(cái)務(wù)咨詢資源 - 家樂福財(cái)務(wù)導(dǎo)向及控制制度化舉例 本公司業(yè)務(wù)部門與財(cái)務(wù)部和作機(jī)制及優(yōu)化機(jī)會(huì)

課程時(shí)間：兩天



課程安排計(jì)劃

第一階段：簽定培訓(xùn)合同，進(jìn)行培訓(xùn)課程設(shè)計(jì)

選擇一：1老師或培訓(xùn)助理到企業(yè)進(jìn)行實(shí)際需求調(diào)研

2根據(jù)需求進(jìn)行課程的針對(duì)性設(shè)計(jì)

選擇二：1我公司提供由曾老師設(shè)計(jì)的企業(yè)培訓(xùn)需求調(diào)查表

2企業(yè)負(fù)責(zé)人組織相關(guān)部門進(jìn)行調(diào)研

3填寫培訓(xùn)需求調(diào)查表

4發(fā)回調(diào)查表，根據(jù)需求進(jìn)行課程的針對(duì)性設(shè)計(jì)

第二階段：安排培訓(xùn)時(shí)間、地點(diǎn)，制作講義，組織培訓(xùn)

1 提供符合培訓(xùn)的場地、投影等

2 組織相關(guān)學(xué)員進(jìn)行培訓(xùn)

3 安排老師及助教交通食宿

第三階段：培訓(xùn)效果評(píng)估和跟蹤服務(wù)

1 填寫課后課程評(píng)估表

2 填寫講師評(píng)估表

3 我公司給出培訓(xùn)效果評(píng)估報(bào)告，提出后繼培訓(xùn)計(jì)劃

師資力量

備注信息

曾沛濤 曾老師：北京中華內(nèi)訓(xùn)網(wǎng)資深顧問團(tuán)成員，美國注冊(cè)會(huì)計(jì)師，歷任美國在線(AOL)公司財(cái)務(wù)副總裁、麥當(dāng)勞（中國）控股公司財(cái)務(wù)總監(jiān)、家樂福(中國)公司財(cái)務(wù)總監(jiān)等專業(yè)職務(wù)。曾經(jīng)服務(wù)過的客戶有：麥當(dāng)勞中國,家樂福中國,ABB中國,花旗銀行，Caterpillar, Tom.com、北大方正，清華紫光，國華電力集團(tuán)、信產(chǎn)部光電研究所、國華能源集團(tuán)，中紡集團(tuán)，綠葉制藥, 內(nèi)貿(mào)總局，解放軍總裝備部、國家行政學(xué)院等, 課程受到客戶高度好評(píng)。