企業(yè)如何實施有效的全面預(yù)算管理

課程類別：	企業(yè)內(nèi)訓(xùn)
授課語言：	中文
授課顧問：
審核時間：	我要報名2008-08-13 10:27:04

　　

學(xué)習(xí)對象

課程目標

培訓(xùn)收益: 財務(wù)部門是公司實施預(yù)算管理的主要組織者和監(jiān)督管理者，本培訓(xùn)輔導(dǎo)企業(yè)財務(wù)部門掌握如何在企業(yè)內(nèi)與其他部門配合在企業(yè)推行、實施全面預(yù)算管理，清晰理解預(yù)算各環(huán)節(jié)的工作，學(xué)會組織企業(yè)內(nèi)部的預(yù)算編制，應(yīng)用科學(xué)實用的流程、方法、工具輔導(dǎo)其他部門編制預(yù)算，有效利用預(yù)算控制，提交預(yù)算分析報告，及時解決預(yù)算執(zhí)行過程中的問題，結(jié)合KPI管理實施預(yù)算評價，從經(jīng)營的全局控制成本，通過流程優(yōu)化控制成本，全面提高企業(yè)預(yù)算管理水平。

課程內(nèi)容

課程提綱:

一、企業(yè)預(yù)算管理現(xiàn)狀分析

預(yù)算管理現(xiàn)狀分析

管理構(gòu)架與預(yù)算之間的匹配

制定好預(yù)算的基本原則

戰(zhàn)略、經(jīng)營計劃與預(yù)算之關(guān)系

預(yù)算中財務(wù)部扮演什么角色


二、企業(yè)實施預(yù)算的前提分析

1、 預(yù)算組織：明確責任與分工

2、 企業(yè)核心競爭力分析

3、 實施預(yù)算的各項基礎(chǔ)分析

三、如何組織企業(yè)的預(yù)算編制

1、預(yù)算起點與預(yù)算管理平臺

2、預(yù)算目標確定及其分解與下達

3、預(yù)算編制內(nèi)容體系

4、預(yù)算編制流程與方法技巧

5、預(yù)算編制規(guī)范指引

6、預(yù)算編制報告（報告格式、內(nèi)容）

7、預(yù)算編制案例分析與應(yīng)用演練


四、預(yù)算實施的監(jiān)控與反饋

1、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的獲取

2、預(yù)算差異揭示

3、預(yù)算差異分析

4、預(yù)算執(zhí)行問題分析

5、預(yù)算分析會

6、改進行動方案

7、預(yù)算調(diào)整

8、預(yù)算監(jiān)控與反饋流程

9、預(yù)算分析案例


五、預(yù)算落實與預(yù)算考評

1、預(yù)算與成本控制及 KPI關(guān)系

2、KPI制定與考核

如何看待考核表？

這張考核表有什么不同？

從指揮控制到協(xié)調(diào)自治

KEY PERFORMANCE INDEX（KPI）

用KPI考核

如何制定KPI？

實例

3、KPI管理原理

• 制定績效指標的出發(fā)點

• 公司業(yè)務(wù)或部門內(nèi)在的特點

• 公司/部門目標

• SWOT分析

• 關(guān)鍵部門的業(yè)務(wù)運作特性

• 分析部門的關(guān)鍵成功因素，即要想獲得成功，必須抓好哪幾個方面？

• 并非同一家公司就能用相同指標衡量績效

• 原因是運作特性不同

• 關(guān)鍵績效指標要反應(yīng)運作特性的要求

4、制定KPI指標的標準

• 練習(xí)任務(wù)

• 為你下屬的幾個崗位確定三、四個績效指標

• 匯報各自確定的指標并說明理由

• 練習(xí)：從指標到目標

• 現(xiàn)狀因果分析:魚骨圖

• 練習(xí)：為指標制定目標

• 目標和行動計劃示例

5、討論

• 如何建立公司的預(yù)算管理流程？

• 公司預(yù)算應(yīng)該包括哪些內(nèi)容？

• 如何建立各部門的KPI？

• 我們需要什么樣的預(yù)算考評？

師資力量

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