超越數(shù)字 掌控預(yù)算

課程類別：	企業(yè)內(nèi)訓(xùn)
授課語言：	中文
授課顧問：	蕭老師
審核時間：	我要報名2009-06-16 14:59:17

　　

學(xué)習(xí)對象

總經(jīng)理、企業(yè)中高層管理人員、CFO、財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)經(jīng)理、總會計師、財務(wù)分析師及負責企業(yè)預(yù)算的其他人員。

課程目標

Profit 通過本次培訓(xùn)您將可以得到以下收益： Ø 討論預(yù)算的“一大”中心理念 Ø 破解預(yù)算的“九大”難題 Ø 分享預(yù)算的“五大”工具和技術(shù) Ø 解密預(yù)算的“七大”步驟“Operate”模式

課程內(nèi)容

Course Content課程具體內(nèi)容:



我們將解決的最核心問題是：

為什么需要預(yù)算？怎樣確保預(yù)算執(zhí)行到底？

做預(yù)算經(jīng)常遇到的問題是什么？怎么處理這些問題？

怎樣做好預(yù)算？預(yù)算管理到底要做哪幾件事情？

• 引子：角色扮演

• 全球最佳預(yù)算管理實踐經(jīng)驗借鑒；

• 預(yù)算管理中的“一個”核心理念；

• 破解預(yù)算管理中的“九大”難題；

解密預(yù)算管理的“Operate（經(jīng)營）”模型：

案例引導(dǎo)：美國企業(yè)、歐洲企業(yè)和中國企業(yè)預(yù)算比較

Objective：設(shè)定和明確企業(yè)目標

• 設(shè)立和明確企業(yè)目標，分解企業(yè)戰(zhàn)略目標；

 問題：預(yù)算管理中業(yè)務(wù)部門不配合怎么辦？

• 案例分享：IBM預(yù)算程序

 問題：怎樣解決銷售預(yù)測不準的問題？

• 銷售目標預(yù)測的關(guān)鍵點；

• 分解戰(zhàn)略目標的關(guān)鍵步驟；

• 成功案例分析：惠普的企業(yè)計劃

• 預(yù)算管理的“五大”技術(shù)之——經(jīng)營目標分解的“SMART”原則；

• 案例分析：IBM公司預(yù)算目標是如何保證的？

Policy & Procedure：建立預(yù)算政策和操作程序

• 建立預(yù)算編制指導(dǎo)手冊；

• 制定年度預(yù)算編制時間安排表；

 案例分享：預(yù)算手冊和預(yù)算時間表

Each unit budget：全面預(yù)算，全員參與

• 全面預(yù)算部門分工；

 問題：怎樣在預(yù)算中討價還價；

• 預(yù)算管理的“五大”技術(shù)之——內(nèi)容：

 戰(zhàn)略目標內(nèi)容，主要經(jīng)營指標

 損益表、資產(chǎn)負責表、費用預(yù)算

 固定資產(chǎn)預(yù)算和融資預(yù)算

Review：管理層與董事會質(zhì)詢與批準

• 巴列特定律——8
/2
原則的運用；

• 預(yù)算陳述會議；

• 預(yù)算質(zhì)詢的關(guān)鍵問題；

 案例分析：主要經(jīng)營指標追蹤報告舉例

• 如何進行預(yù)算質(zhì)詢——標準預(yù)算程序的內(nèi)容

 案例分享：IBM預(yù)算質(zhì)詢

• 企業(yè)的預(yù)算編制體系

Assign responsibility：分解職責，落實責任，關(guān)注業(yè)務(wù)行為

• 預(yù)算控制流程及職責分配；

• 控制預(yù)算執(zhí)行的的關(guān)鍵點；

• 財務(wù)部在預(yù)算過程中的職責和程序；

 問題：費用控制不住怎么辦？

Trail score：預(yù)算跟蹤與績效考核

• 用什么樣的工具支持預(yù)算工作？

• 預(yù)算管理的軟件化；

• 預(yù)算與業(yè)績評價；

• 預(yù)算與其它考核指標發(fā)生矛盾怎么辦？

 問題：預(yù)算需要調(diào)整怎么辦？

Evaluation：預(yù)算執(zhí)行情況評估及改進

 問題：如何既讓老板滿意同時又滿足管理需要？

• 建立預(yù)算分析體系，設(shè)定分析方法和分析框架；

• 預(yù)算的調(diào)整流程和調(diào)整方法；

IBM預(yù)算工作感悟和經(jīng)驗分享

Course Content課程具體內(nèi)容:



我們將解決的最核心問題是：

為什么需要預(yù)算？怎樣確保預(yù)算執(zhí)行到底？

做預(yù)算經(jīng)常遇到的問題是什么？怎么處理這些問題？

怎樣做好預(yù)算？預(yù)算管理到底要做哪幾件事情？

• 引子：角色扮演

• 全球最佳預(yù)算管理實踐經(jīng)驗借鑒；

• 預(yù)算管理中的“一個”核心理念；

• 破解預(yù)算管理中的“九大”難題；

解密預(yù)算管理的“Operate（經(jīng)營）”模型：

案例引導(dǎo)：美國企業(yè)、歐洲企業(yè)和中國企業(yè)預(yù)算比較

Objective：設(shè)定和明確企業(yè)目標

• 設(shè)立和明確企業(yè)目標，分解企業(yè)戰(zhàn)略目標；

 問題：預(yù)算管理中業(yè)務(wù)部門不配合怎么辦？

• 案例分享：IBM預(yù)算程序

 問題：怎樣解決銷售預(yù)測不準的問題？

• 銷售目標預(yù)測的關(guān)鍵點；

• 分解戰(zhàn)略目標的關(guān)鍵步驟；

• 成功案例分析：惠普的企業(yè)計劃

• 預(yù)算管理的“五大”技術(shù)之——經(jīng)營目標分解的“SMART”原則；

• 案例分析：IBM公司預(yù)算目標是如何保證的？

Policy & Procedure：建立預(yù)算政策和操作程序

• 建立預(yù)算編制指導(dǎo)手冊；

• 制定年度預(yù)算編制時間安排表；

 案例分享：預(yù)算手冊和預(yù)算時間表

Each unit budget：全面預(yù)算，全員參與

• 全面預(yù)算部門分工；

 問題：怎樣在預(yù)算中討價還價；

• 預(yù)算管理的“五大”技術(shù)之——內(nèi)容：

 戰(zhàn)略目標內(nèi)容，主要經(jīng)營指標

 損益表、資產(chǎn)負責表、費用預(yù)算

 固定資產(chǎn)預(yù)算和融資預(yù)算

Review：管理層與董事會質(zhì)詢與批準

• 巴列特定律——8
/2
原則的運用；

• 預(yù)算陳述會議；

• 預(yù)算質(zhì)詢的關(guān)鍵問題；

 案例分析：主要經(jīng)營指標追蹤報告舉例

• 如何進行預(yù)算質(zhì)詢——標準預(yù)算程序的內(nèi)容

 案例分享：IBM預(yù)算質(zhì)詢

• 企業(yè)的預(yù)算編制體系

Assign responsibility：分解職責，落實責任，關(guān)注業(yè)務(wù)行為

• 預(yù)算控制流程及職責分配；

• 控制預(yù)算執(zhí)行的的關(guān)鍵點；

• 財務(wù)部在預(yù)算過程中的職責和程序；

 問題：費用控制不住怎么辦？

Trail score：預(yù)算跟蹤與績效考核

• 用什么樣的工具支持預(yù)算工作？

• 預(yù)算管理的軟件化；

• 預(yù)算與業(yè)績評價；

• 預(yù)算與其它考核指標發(fā)生矛盾怎么辦？

 問題：預(yù)算需要調(diào)整怎么辦？

Evaluation：預(yù)算執(zhí)行情況評估及改進

 問題：如何既讓老板滿意同時又滿足管理需要？

• 建立預(yù)算分析體系，設(shè)定分析方法和分析框架；

• 預(yù)算的調(diào)整流程和調(diào)整方法；

IBM預(yù)算工作感悟和經(jīng)驗分享

師資力量

備注信息

課程開發(fā)： cfoteam課程開發(fā)團隊 學(xué)術(shù)指導(dǎo)：劉博士（某著名財經(jīng)大學(xué)管理會計系主任） 市場推廣： Susan 案例設(shè)計：Sophia 質(zhì)量控制：呂先生（IBM/MOTO專家） Edition : Ver 3.0 The Instructor 我們特別邀請到資深財務(wù)培訓(xùn)及咨詢專家： Mr.xiao，具有十多年國際頂尖公司的企業(yè)運營和財務(wù)管理經(jīng)驗，曾任職于IBM控股和某中央企業(yè)多年，具有堅實的理論基礎(chǔ)、豐富的實戰(zhàn)工作經(jīng)歷和管理經(jīng)驗，他結(jié)合國內(nèi)外先進的財務(wù)管理