超越數(shù)字，掌控預(yù)算

課程類(lèi)別：	企業(yè)內(nèi)訓(xùn)
授課語(yǔ)言：	中文
授課顧問(wèn)：	趙淑潔
審核時(shí)間：	我要報(bào)名2013-01-03 09:10:17

　　

學(xué)習(xí)對(duì)象

在企業(yè)中負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)預(yù)算編制管理的CFO、財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)經(jīng)理、總會(huì)計(jì)師、財(cái)務(wù)分析師、會(huì)計(jì)主管等專(zhuān)業(yè)人士。董事會(huì)成員、總經(jīng)理、銷(xiāo)售總監(jiān)、采購(gòu)總監(jiān)、運(yùn)營(yíng)總監(jiān)

課程目標(biāo)

1、破解預(yù)算的“九大”難題。 2、分享預(yù)算的“五大”工具和技術(shù)。 3、解密預(yù)算的“七大”步驟“Operate”模式。

課程內(nèi)容

一、引子：角色扮演

1、全球最佳預(yù)算管理實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)借鑒；

2、預(yù)算管理中的“一個(gè)”核心理念；

3、破解預(yù)算管理中的“九大”難題；

解密預(yù)算管理的“Operate（經(jīng)營(yíng)）”模型：

案例引導(dǎo)：美國(guó)企業(yè)、歐洲企業(yè)和中國(guó)企業(yè)預(yù)算比較

二、Objective：設(shè)定和明確企業(yè)目標(biāo)

1、設(shè)立和明確企業(yè)目標(biāo)，分解企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)；

問(wèn)題：預(yù)算管理中業(yè)務(wù)部門(mén)不配合怎么辦？

2、案例分享：IBM預(yù)算程序

問(wèn)題：怎樣解決銷(xiāo)售預(yù)測(cè)不準(zhǔn)的問(wèn)題？

3、銷(xiāo)售目標(biāo)預(yù)測(cè)的關(guān)鍵點(diǎn)；

4、分解戰(zhàn)略目標(biāo)的關(guān)鍵步驟；

成功案例分析：惠普的企業(yè)計(jì)劃

5、預(yù)算管理的“五大”技術(shù)之——經(jīng)營(yíng)目標(biāo)分解的“SMART”原則；

案例分析：IBM公司預(yù)算目標(biāo)是如何保證的？

三、Policy & Procedure：建立預(yù)算政策和操作程序

1、建立預(yù)算編制指導(dǎo)手冊(cè)；

2、制定年度預(yù)算編制時(shí)間安排表；

案例分享：預(yù)算手冊(cè)和預(yù)算時(shí)間表

四、Each unit budget：全面預(yù)算，全員參與

1、全面預(yù)算部門(mén)分工；

問(wèn)題：怎樣在預(yù)算中討價(jià)還價(jià)；

2、預(yù)算管理的“五大”技術(shù)之——內(nèi)容：

（1）戰(zhàn)略目標(biāo)內(nèi)容，主要經(jīng)營(yíng)指標(biāo)

（2）損益表、資產(chǎn)負(fù)責(zé)表、費(fèi)用預(yù)算

（3）固定資產(chǎn)預(yù)算和融資預(yù)算

五、Review：管理層與董事會(huì)質(zhì)詢(xún)與批準(zhǔn)

1、巴列特定律——8
/2
原則的運(yùn)用；

2、預(yù)算陳述會(huì)議；

3、預(yù)算質(zhì)詢(xún)的關(guān)鍵問(wèn)題；

案例分析：主要經(jīng)營(yíng)指標(biāo)追蹤報(bào)告舉例

4、如何進(jìn)行預(yù)算質(zhì)詢(xún)——標(biāo)準(zhǔn)預(yù)算程序的內(nèi)容

案例分享：IBM預(yù)算質(zhì)詢(xún)

5、企業(yè)的預(yù)算編制體系

六、Assign responsibility：分解職責(zé)，落實(shí)責(zé)任，關(guān)注業(yè)務(wù)行為

1、預(yù)算控制流程及職責(zé)分配；

2、控制預(yù)算執(zhí)行的的關(guān)鍵點(diǎn)；

3、財(cái)務(wù)部在預(yù)算過(guò)程中的職責(zé)和程序；

問(wèn)題：費(fèi)用控制不住怎么辦？

七、Trail score：預(yù)算跟蹤與績(jī)效考核

1、用什么樣的工具支持預(yù)算工作？

2、預(yù)算管理的軟件化；

3、預(yù)算與業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)；

4、預(yù)算與其它考核指標(biāo)發(fā)生矛盾怎么辦？

問(wèn)題：預(yù)算需要調(diào)整怎么辦？

八、Evaluation：預(yù)算執(zhí)行情況評(píng)估及改進(jìn)

問(wèn)題：如何既讓老板滿(mǎn)意同時(shí)又滿(mǎn)足管理需要？

1、建立預(yù)算分析體系，設(shè)定分析方法和分析框架；

2、預(yù)算的調(diào)整流程和調(diào)整方法；

3、IBM預(yù)算工作感悟和經(jīng)驗(yàn)分享

師資力量

備注信息

趙淑潔 中國(guó)培訓(xùn)網(wǎng)高級(jí)講師，國(guó)內(nèi)最成功的國(guó)際財(cái)務(wù)與融資專(zhuān)家之一，資深集團(tuán)財(cái)務(wù)管理顧問(wèn)。 1、趙老師從事財(cái)務(wù)工作22年，其中有15年擔(dān)任公司高級(jí)負(fù)責(zé)人職位。工作范圍涵蓋財(cái)務(wù)、人事、行政、法律及信息系統(tǒng)開(kāi)發(fā)工作。工作歷經(jīng)全球領(lǐng)先跨國(guó)公司中國(guó)區(qū)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、大型國(guó)有集團(tuán)公司高級(jí)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人以及會(huì)計(jì)師事務(wù)所及咨詢(xún)公司合伙人經(jīng)驗(yàn)。 2、趙老師在滿(mǎn)足英美兩國(guó)上市公司以及中國(guó)財(cái)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、財(cái)務(wù)規(guī)范、財(cái)務(wù)披露方面及企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)成本、財(cái)務(wù)預(yù)算管理、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理、財(cái)務(wù)流程和部門(mén)管理方面有深厚的功力。精通國(guó)際財(cái)務(wù)報(bào)告準(zhǔn)