企業(yè)內(nèi)部控制和風(fēng)險管理

課程類別：	企業(yè)內(nèi)訓(xùn)
授課語言：	中文
授課顧問：	趙老師
審核時間：	我要報名2011-05-13 17:03:56

　　

學(xué)習(xí)對象

課程目標(biāo)

幫助學(xué)員理解掌握有效的內(nèi)控，創(chuàng)造和保護價值，避免財務(wù)和聲譽損失。有效的內(nèi)控不只意味著遵守法規(guī)條例，它提供了增加收入，保護財產(chǎn)的有效平臺。學(xué)員通過培訓(xùn)，可以掌握如何診斷內(nèi)控問題，設(shè)計和實施最有效的控制方案，實現(xiàn)運營效率和防止財務(wù)損失；幫助公司加強公司治理，設(shè)置合適的高層基調(diào)，建立合適的指導(dǎo)和補救改善控制弱點。

課程內(nèi)容

模塊1 企業(yè)內(nèi)部控制管理基本概念


1．內(nèi)部控制概念、法規(guī)綜述


2．內(nèi)部控制的架構(gòu)和五要素


控制環(huán)境


風(fēng)險評估


控制活動


信息溝通


監(jiān)控


3．內(nèi)部控制環(huán)境1
要素


4．內(nèi)部控制與風(fēng)險防范認(rèn)識誤區(qū)


5　公司治理原則、模型及優(yōu)缺點


6　風(fēng)險評估和風(fēng)險管理



模塊2 企業(yè)內(nèi)部控制體系


1 建立內(nèi)控制度七原則


合法性原則


全面性和重點控制原則


相互牽制原則


協(xié)調(diào)配合原則


成本效益原則


獎懲結(jié)合原則


靈活性和前瞻性原則


2 內(nèi)部控制操作六種方法


目標(biāo)控制法


組織控制法


授權(quán)控制法


程序控制法


措施控制法


檢查控制法


3 內(nèi)控組織建設(shè)


內(nèi)控管理實施的組織形式


內(nèi)控的風(fēng)險管理流程


使用章程、報告、制度、授權(quán)、流程、手冊、單據(jù)建立可操作的體系



模塊3 內(nèi)部控制操作實務(wù)


1 貨幣資金內(nèi)部控制


貨幣資金的內(nèi)控制度


貨幣資金崗位分工及授權(quán)批準(zhǔn)管理


現(xiàn)金內(nèi)部控制要點


票據(jù)及有關(guān)印章的管理


貨幣資金監(jiān)督檢查的主要內(nèi)容



2 采購付款內(nèi)部控制


采購付款內(nèi)部控制目標(biāo)


采購付款業(yè)務(wù)的關(guān)鍵控制點


采購付款流程控制



3 固定資產(chǎn)與存貨


實物資產(chǎn)控制要點


存貨及盤點控制要點


實物資產(chǎn)控制措施



4 銷售收款的內(nèi)部控制


銷售收款的風(fēng)險


銷售收款的控制方法


建立客戶信用評估和控制機制


建立客戶應(yīng)收賬款對賬制度


制定嚴(yán)格的銷售收款政策


建立應(yīng)收賬款分析、催收和預(yù)警制度



5成本費用內(nèi)部控制


1、建立成本費用預(yù)算及控制制度


2、加強對成本費用形成過程的控制

師資力量

備注信息

講師介紹 趙老師 中國培訓(xùn)網(wǎng)高級講師 資深財務(wù)管理專家，中國注冊會計師，博勤咨詢合伙人，會計師事務(wù)所合伙人，北京東城區(qū)黨外知識分子聯(lián)誼會理事會副會長。 20多年財務(wù)管理經(jīng)驗，其中前10年就職大型央企集團。曾任職中國兵工物資總公司財務(wù)處長，中國北方工業(yè)公司總部財務(wù)處長，集團公司董事、監(jiān)事等職。留學(xué)歸國后10年就職跨國公司，曾任職東風(fēng)康明斯財務(wù)總監(jiān)，WPP旗下英國美國同時上市跨國公司TNS中國區(qū)財務(wù)及行政總監(jiān)，外商獨資恒信悅?cè)A管理咨詢公司總部副總裁。 在企業(yè)財務(wù)、行政、人力資源、法律管理