內部控制與風險管理

課程類別：	企業(yè)內訓
授課語言：	中文
授課顧問：	邱健
審核時間：	我要報名2014-08-20 11:51:24

　　

 

　　學習對象

　　1、企業(yè)中高層管理者

　　2、擁有內部審計職能的紀檢監(jiān)察部門負責人

　　3、上市公司審計委員會、監(jiān)事會部門負責人

　　4、單位內部審計、內部控制、風險管理部門負責人

　　5、從事內部審計、內部控制、風險管理實務操作的部門主管及一般員工

　　6、其他有志于從事風險管理、內部控制職業(yè)的有識之士

　　課程目標

　　1、了解風險、風險管理和內控的基本改進

　　2、掌握COSO內控框架，內控規(guī)范主要內容

　　3、掌握ISO31000和央企全面風險管理指引基本內容

　　4、正確認識風險管理，對風險評估方法和技術有一定了解

　　5、了解內控體系建設的基本思路和步驟

　　6、了解內控評價和缺陷認定

　　7、學習先進企業(yè)的內控和風險管理經驗，借鑒用于本企業(yè)實際工作中

　　課程內容

　　一、什么是風險管理與內部控制

　　1、案例1

　　2、案例2

　　3、案例3

　　4、教訓與啟示

　　5、基本概念

　　6、COSO框架介紹

　　6.1 COSO是什么

　　6.2 COSO 2013《內部控制-整合框架》“五要素” 介紹

　　6.3 COSO 2004《風險管理—整合框架》“八要素” 介紹

　　6.4 《內部控制—整體框架》與《風險管理—整合框架》的對照

　　7、中國內控體系的整體框架

　　7.1 2008年五部委《內部控制基本規(guī)范》

　　7.2 2010年五部委《內部控制配套指引》

　　7.3 2012年財政部內部控制問題解釋

　　8、風險管理的理論

　　8.1 ISO31000簡介

　　8.2 央企全面風險管理指引介紹

　　二、認識企業(yè)風險管理

　　1、風險管理概念的確立

　　1.1何為風險?

　　1.2何為企業(yè)價值?

　　1.3企業(yè)價值創(chuàng)造的指標

　　2、風險管理的普遍性及意義

　　2.1國內風險管理的現狀

　　2.2對操作風險的認識

　　3、風險的分類

　　3.1央企風險管理指引分類

　　3.2巴塞爾協議分類

　　3.3企業(yè)商務風險分類

　　4、各層級各部門在其中的角色和定位

　　4.1風險管理組織架構舉例

　　4.2各層級的作用

　　5、股東對企業(yè)風險管理最關心的四個問題

　　6、風險管理的一個基礎，三道防線

　　三、應用風險管理評估方法和技術

　　1、識別風險的方法及應用

　　2、分析和評價風險的方法與應用

　　3、風險預警指標選擇和設定

　　四、內控體系建設

　　1、公司與業(yè)務層面內控的關系

　　2、內控體系建設依據

　　2.1基本依據

　　2.2其他依據

　　3、內控體系建設指導思想

　　4、內控體系建設原則

　　5、內控體系建設的總體目標

　　5.1 總體目標

　　5.2 項目周期

　　5.3 項目范圍

　　6、內控體系建設的階段性目標和內容

　　6.1 準備與規(guī)劃

　　6.2 項目啟動

　　6.3 風險評估

　　6.4 內控搭建及整改

　　6.5 內控評價

　　6.6 項目總結匯報

　　五、內控評價和缺陷認定

　　1、內控評價的程序

　　2、內控評價的組織

　　3、內控評價方法

　　4、內控缺陷分類

　　5、內控缺陷認定

　　6、內控缺陷整改

　　7、案例研究

　　師資力量

　　邱健

　　中國培訓網高級講師

　　高端審計管理老師

　　精通審計全盤管理

　　精通內控風險管理

　　教育經歷

　　邱健老師，1973年出生于湖南株洲，41歲，常住珠海，國際注冊內部審計師(CIA)，國際注冊內部控制師(CICS)，高級風險評估專業(yè)人員證書(RAPC)，國際注冊信息系統審計師(CISA)，國際注冊管理會計師(CMA)。

　　工作經歷

　　1. 2009—2013年，中國五百強排名247，全球乳業(yè)前十名的伊利集團(員工十幾萬人) 集團審計部總監(jiān)，伊利商學院高級培訓師

　　2. 2006—2009年 德豪潤達電器股份集團(2004年深交所上市，下屬公司10余家，員工兩萬多，珠海最大民營企業(yè)) 審計監(jiān)察部經理

　　3. 2001—2006年 廣東威爾醫(yī)學科技股份集團(2004年深交所上市) 審計部經理，負責協助董秘的上市工作

　　4. 1994--2001年 香港匯達家具集團(員工5000多人，大陸4個工廠) 財務部主管，后提升為審計部經理

　　老師優(yōu)勢

　　邱健老師曾在外資、民營、中國五百強國有控股企業(yè)工作，并有在三家國內大型上市集團公司工作的經驗，長期從事審計監(jiān)察管理、內控與風險管理等職位超過19年，是國內極少數主講專業(yè)的審計、內控與風險管理的高端老師，特別是“伊利集團”被評為全國內審工作先進企業(yè)，邱老師在這方面取得了寶貴的經驗。

　　審計監(jiān)察管理：在內部審計各領域的實際操作中具有非常豐富的實戰(zhàn)經驗，有一整套先進、嚴謹、實用的審計管理理念，具備內部審計管理平臺的系統建設和團隊領導能力。

　　內控與風險管理：參與組織和策劃伊利集團內控體系建設和內控自評工作，將風險管理嵌入到內控體系當中，對內控和風險管理體系的建立、維護、持續(xù)改進等具有豐富經驗，對內控和風險管理最新理論有深入研究。