公司財務(wù)分析與風險防范

開課地點：	上海
授課時間：	2天
授課顧問：	William Wu
開課時間：	2015-03-21
市場報價：	4500
購買價格：	3600
課程排期	開課城市 開課日期 授課周期   上海 2015-03-21 2天   廣東廣州 2015-04-18 2天   上海 2015-06-20 2天   北京 2015-07-18 2天   上海 2015-10-24 2天   廣東深圳 2015-11-21 2天
審核時間：	我要報名2015-01-20 11:51:55

　　

 

　　學習對象

　　公司財務(wù)、內(nèi)審、稅務(wù)等財務(wù)相關(guān)人員

　　公司中高層管理者

　　課程目標

　　擺脫數(shù)字和框架的束縛，從全新的角度審視和重整自身工作;

　　掌握公司財務(wù)分析的有效方法和工具，發(fā)現(xiàn)企業(yè)運作中的優(yōu)劣所在;

　　量化分析具體的財務(wù)數(shù)據(jù)，結(jié)合企業(yè)整體戰(zhàn)略，為企業(yè)管理決策提供有力的信息支持;

　　找到企業(yè)運營的高風險區(qū)域、掌握改善現(xiàn)狀和防范風險的有效方法;

　　有效改善與其它部門的溝通，讓財務(wù)分析更高效。

　　課程內(nèi)容

　　第一模塊：引言

　　1)財務(wù)的目標

　　-記賬只是手段，管理控制才是目的

　　-財務(wù)報表的種類和作用- 外部報表/內(nèi)部分析報表

　　-財務(wù)與其它部門的關(guān)系

　　2)從財務(wù)管理的角度重新審視資產(chǎn)負債表

　　3)從財務(wù)管理的角度重新審視利潤表

　　4)公司財務(wù)分析的核心思路

　　-一個起點：市場

　　-三大方面的運作：花錢、占用錢、占用誰的錢

　　-兩大結(jié)果：風險和回報的平衡

　　討論:

　　世界第一商家沃爾瑪流動比例<1,其管理的法寶在哪?

　　中國建設(shè)銀行資產(chǎn)負債率達94%,為什么能生存?

　　第二模塊：營運資本分析——有效控制資金效率及風險

　　1)國際先進的營運資本分析

　　2)運用營運資本進行財務(wù)報表的詳細分析

　　3)營運資本分析方法

　　-行業(yè)：代表性行業(yè)的營運資本分析

　　-業(yè)務(wù)：主營業(yè)務(wù)及非主營業(yè)務(wù)營運資本分析

　　-產(chǎn)品：不同產(chǎn)品的營運資本分析

　　-實用工具：營運資本EXCEL自動分析表格

　　4)資金周轉(zhuǎn)危機

　　-為什么會發(fā)生資金周轉(zhuǎn)危機

　　-資金周轉(zhuǎn)危機的類型

　　-如何應(yīng)對

　　案例:

　　從運營資金管理分析看陳曉接手后的國美是否比黃光裕好?

　　德隆集團資本運作的失敗與德隆系的崩潰案例分析

　　第三模塊：償債能力分析--有效控制企業(yè)信用風險

　　1)企業(yè)流動資產(chǎn)與流動負債分析

　　2)償債能力分析指標

　　3)流動比率和速動比率

　　4)利息保障倍數(shù)

　　5)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

　　案例:

　　茅臺和五糧液那個企業(yè)的償債能力強?

　　第四模塊：經(jīng)營效率分析--有效控制經(jīng)營效率、防范風險

　　1)傳統(tǒng)的流動性分析

　　2)實用工具--管理用資產(chǎn)負債表

　　3)傳統(tǒng)的流動性改進分析

　　4)信用控制指標：信用風險控制與銷售拓展

　　5)存貨控制指標：存貨的管理

　　6)戰(zhàn)略的現(xiàn)金流控制同經(jīng)營效率分析的內(nèi)在關(guān)系

　　案例:

　　長虹為什么會陷入過大的應(yīng)收賬款管理問題，而后是通過什么手段得到重獲新生?

　　戴爾戰(zhàn)略現(xiàn)金流的法寶在哪?

　　第五模塊：

　　獲利能力分析--有效提升管理效率、控制經(jīng)營風險

　　1)企業(yè)獲利能力的分析指標

　　--ROI，ROA，ROE

　　--EVA：企業(yè)在創(chuàng)造財富還是在毀滅財富--業(yè)價值風險控制

　　2)獲利能力與財務(wù)杠桿--負債經(jīng)營的效率及風險控制

　　3)發(fā)展能力分析--自我維持增長與風險控制

　　4)財務(wù)比率綜合運用

　　-杜邦分解及財務(wù)比率金字塔

　　-財務(wù)比率指標自動分析表格

　　-財務(wù)報表綜合解讀：

　　綜合運用財務(wù)指標透視公司運作

　　案例:

　　5個不同行業(yè)的世界有名的公司，其經(jīng)營有道，賺錢有術(shù)的秘密在哪?

　　第六模塊：現(xiàn)金流量表分析——現(xiàn)金風險控制

　　1)現(xiàn)金流量表的關(guān)鍵編制邏輯

　　2)企業(yè)的三大現(xiàn)金活動分析

　　3)從不同現(xiàn)金活動之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系看企業(yè)運作及風險

　　4)從現(xiàn)金流量表各種比例關(guān)系看企業(yè)運作及風險

　　5)現(xiàn)金流量表數(shù)據(jù)同資產(chǎn)負債表、利潤表數(shù)據(jù)的結(jié)合分析

　　6)經(jīng)營活動流量的直接法和間接法的管理分析作用

　　7)實務(wù)應(yīng)用：利潤重要還是現(xiàn)金重要

　　案例:

　　青島海爾公司現(xiàn)金流量表的質(zhì)量分析

　　西安北方電器(集團)有限責任公司現(xiàn)金流量表解讀

　　第七模塊：股東回報系統(tǒng)的六環(huán)分解

　　1)利潤回報：少花錢，多賺錢

　　2)加速周轉(zhuǎn)：少占用錢，多收錢

　　3)融資策略：占用誰的錢

　　4)利息成本：占用銀行錢的成本

　　5)營業(yè)外事件：非正常因素的影響

　　6)社會成本：合理節(jié)稅

　　第八模塊：財務(wù)困境分析和評價

　　1)財務(wù)困境的標準

　　--財務(wù)困境表現(xiàn)的4中具體形式

　　--從四個方面定義企業(yè)的財務(wù)困境

　　企業(yè)失敗

　　法定破產(chǎn)

　　技術(shù)破產(chǎn)

　　會計破產(chǎn)

　　2)美國企業(yè)財務(wù)困境的先兆指標

　　3)中國上市公司財務(wù)困境的先兆的21個財務(wù)指標

　　4)最具有顯著的4個財務(wù)指標財務(wù)困境先兆信息

　　師資力量

　　William Wu

　　中國培訓網(wǎng)高級講師

　　教育專業(yè)

　　管理學學士、金融碩士

　　工作經(jīng)歷和成果

　　現(xiàn)任職于香港知名上市公司在華投資公司財務(wù)總監(jiān)。

　　曾任多家知名企業(yè)的中國區(qū)財務(wù)經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)及歐洲知名食品企業(yè)的運作總監(jiān)，在財務(wù)管理和工廠運作管理方面擁有+15年以上的外企財務(wù)管理工作經(jīng)驗。

　　曾從事于世界500強的歐美快速消費品行業(yè)、新加坡上市公司包裝行業(yè)，石油新能源行業(yè)、+20億年產(chǎn)值的進出口貿(mào)易耐用消費品OEM加工、中國第一家新興醫(yī)學實驗室服務(wù)性行業(yè)以及現(xiàn)代農(nóng)業(yè).

　　熟悉中國會計制度、稅法和國際會計準則(IFRS)，對企業(yè)財務(wù)預算和內(nèi)部控制管理、成本核算、現(xiàn)金流量控制以及企業(yè)運營管理效率的提升有豐富的實戰(zhàn)管理經(jīng)驗和成功業(yè)績。

　　并對生產(chǎn)型企業(yè)的外部采購和企業(yè)并購有成功的操作案例。

　　主要業(yè)績：

　　建立了百事集團亞太區(qū)第一套富有成效的土豆種植項目財務(wù)成本控制核算管理體系;

　　2003年新加坡HONG LEONG GROUP(新加坡上市公司)內(nèi)部審計評為“C級-滿意”;

　　2008年全球Bakkavor集團公司(倫敦上市公司)內(nèi)部審計評為“C級-滿意” ;

　　通過建立可操作性的KPI和優(yōu)化流程管理推動降低成本費用，曾成功節(jié)約成本+500萬元;

　　制定并完善了一整套公司內(nèi)部控制管理的財務(wù)手冊，成功操作了公司自身被并購

　　山東Halo項目和廣州Car項目成功操作并購;

　　在任運作總監(jiān)時：

　　1)優(yōu)化供應(yīng)鏈管理，主要原料采購成本同比下降+10%;

　　2)整合區(qū)域銷售渠道和擴大NPD，區(qū)域銷售增長+20%。

　　主講課程：

　　《非財務(wù)經(jīng)理的財務(wù)管理》 《現(xiàn)金流量與運營資金管理》 《全面預算與績效控制管理》《企業(yè)成本管理實踐》《公司財務(wù)診斷與分析》《財務(wù)報表解讀》……