內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理的分工、協(xié)作

課程類別：	企業(yè)內(nèi)訓(xùn)
授課語言：	中文
授課顧問：	王煒
審核時(shí)間：	我要報(bào)名2014-05-31 10:35:36

　　

 

　　課程內(nèi)容

　　模塊一、內(nèi)部控制、內(nèi)部審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理到底有什么不同(半天)

　　1、國資委風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)(重要風(fēng)險(xiǎn)的梳理、建立風(fēng)險(xiǎn)庫、獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門、全面的風(fēng)險(xiǎn)管理); 2、財(cái)政部、證監(jiān)會(huì)內(nèi)部控制的重點(diǎn)(控制的有效性、公司治理結(jié)構(gòu)、戰(zhàn)略、流程);

　　3、內(nèi)部審計(jì)工作的重點(diǎn)(控制缺陷、財(cái)務(wù)報(bào)告、法律遵循);

　　4、為什么有些企業(yè)的內(nèi)部控制工作與內(nèi)部審計(jì)區(qū)別不大;

　　5、為什么有些企業(yè)的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理區(qū)別不大

　　模塊二、內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理的不同與職責(zé)分工(一天)

　　1、董、監(jiān)事會(huì)怎樣監(jiān)管內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理：

　　(1)董事會(huì)對(duì)內(nèi)部控制的要求和管理(董事會(huì)是否應(yīng)該設(shè)立內(nèi)部控制委員會(huì));

　　(2)董事會(huì)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的要求和管理(董事會(huì)是否應(yīng)該設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì));

　　(3)監(jiān)事會(huì)對(duì)內(nèi)部控制的監(jiān)督(檢查內(nèi)部控制所有工作);

　　(4)監(jiān)事會(huì)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督(檢查風(fēng)險(xiǎn)管理工作的方法和合理性);

　　(5)內(nèi)部審計(jì)如何檢查內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理(內(nèi)部控制查實(shí)際工作，風(fēng)險(xiǎn)管理既查工作也查方法)

　　2、工作范圍與部門設(shè)置：

　　(1)內(nèi)部控制部門的具體工作職責(zé)(治理結(jié)構(gòu)的內(nèi)部控制要點(diǎn)、企業(yè)運(yùn)營(yíng)內(nèi)部控制要點(diǎn)、控制活動(dòng)要點(diǎn));

　　(2)風(fēng)險(xiǎn)管理部門的具體工作職責(zé)(外部環(huán)境、公司治理結(jié)構(gòu)、企業(yè)運(yùn)營(yíng));

　　(3)內(nèi)部控制管的缺陷和風(fēng)險(xiǎn)管理管的風(fēng)險(xiǎn)有什么不同;

　　(4)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理部門的怎么劃分職責(zé);

　　(5)內(nèi)部審計(jì)和內(nèi)部控制部門的分工和配合;

　　(6)內(nèi)部審計(jì)、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理三個(gè)部門的職責(zé)分工和配合

　　3、工作內(nèi)容與流程管理：

　　(1)內(nèi)部控制怎么管理工作流程(控制缺陷、流程缺陷、職權(quán)分配不合理);

　　(2)風(fēng)險(xiǎn)管理怎么管理工作流程(流程優(yōu)化、控制環(huán)節(jié)優(yōu)化、資源優(yōu)化);

　　(3)采購活動(dòng)的內(nèi)部控制要點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理的要點(diǎn);

　　(4)生產(chǎn)活動(dòng)內(nèi)部控制要點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理要點(diǎn);

　　(5)銷售活動(dòng)內(nèi)部控制要點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理要點(diǎn);

　　(6)財(cái)務(wù)管理內(nèi)部控制要點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理要點(diǎn)

　　模塊三、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部審計(jì)的協(xié)調(diào)、配合(半天)

　　1、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理的配合：

　　(1)內(nèi)部控制“主內(nèi)”，風(fēng)險(xiǎn)管理“主外”;

　　(2)內(nèi)部控制管“現(xiàn)在”，風(fēng)險(xiǎn)管理管“未來”;

　　(3)內(nèi)部控制管“缺陷”，風(fēng)險(xiǎn)管理管“風(fēng)險(xiǎn)”;

　　(4)內(nèi)部控制管“實(shí)用性”;風(fēng)險(xiǎn)管理管“多樣性”;

　　(5)內(nèi)部控制講“證據(jù)”;風(fēng)險(xiǎn)管理講“變化”

　　2、審計(jì)部門對(duì)內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理的檢查：

　　(1)審計(jì)部門檢查內(nèi)部控制的工作要點(diǎn);

　　(2)審計(jì)工作與內(nèi)部控制工作相結(jié)合;

　　(3)審計(jì)部門檢查風(fēng)險(xiǎn)管理的工作要點(diǎn);

　　(4)審計(jì)工作與風(fēng)險(xiǎn)管理工作的協(xié)調(diào);

　　(5)三種部門設(shè)置比較：審計(jì)部門同時(shí)負(fù)責(zé)內(nèi)部控制，審計(jì)部門同時(shí)負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理，審計(jì)、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理都交給審計(jì)部門

　　3、企業(yè)怎么實(shí)施內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理最方便：

　　(1)管理結(jié)構(gòu)、企業(yè)文化由最高管理層負(fù)責(zé);

　　(2)用審計(jì)、財(cái)務(wù)、法律人才做好基本內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理;

　　(3)用更多部門人才和外部力量完善風(fēng)險(xiǎn)管理;

　　(4)審計(jì)部門檢查內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理

　　師資力量

　　王煒

　　中國培訓(xùn)網(wǎng)高級(jí)講師

　　價(jià)值內(nèi)部控制創(chuàng)始人、價(jià)值風(fēng)險(xiǎn)管理創(chuàng)始人、 中國管理科學(xué)研究院內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理研究所主任、財(cái)政部?jī)?nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告工作輔導(dǎo)專家、財(cái)政部?jī)?nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告工作指導(dǎo)專家、國資委風(fēng)險(xiǎn)管理特約顧問、著名企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理咨詢專家、北京君睿信企業(yè)管理咨詢有限公司首席內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)管理專家、職業(yè)經(jīng)理人(內(nèi)部控制)人才測(cè)評(píng)專家委員會(huì)委員、中國人民大學(xué)客座教授、清華大學(xué)特邀講師、中央廣播電視大學(xué)信用教材評(píng)審專家、長(zhǎng)期服務(wù)于國內(nèi)大中型企業(yè)的內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理工作。 結(jié)合中國企業(yè)實(shí)際情況，提出以價(jià)值為核心，企業(yè)效益為目標(biāo)的內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理建設(shè)體系，使內(nèi)部控制或風(fēng)險(xiǎn)管理不再是企業(yè)的負(fù)擔(dān)，而成為企業(yè)能夠盈利的有力機(jī)構(gòu)和高層的重要決策支持。 培訓(xùn)風(fēng)格 生動(dòng)、幽默，具有很強(qiáng)的感染力，內(nèi)容充實(shí)新穎、培訓(xùn)氣氛活躍、案例取材經(jīng)典、分析深刻、不拘常理、深入淺出，深受學(xué)員好評(píng);

　　課程內(nèi)容注重從實(shí)戰(zhàn)出發(fā)，注重提煉技能核心精髓，易學(xué)易懂，方便學(xué)員學(xué)以致用，可直接提升學(xué)員相關(guān)技能，實(shí)用有效，可操作性與可復(fù)制性強(qiáng)。 服務(wù)過的部分企業(yè)有(僅列舉有代表性的企業(yè))： 能源行業(yè) 中國核工業(yè)集團(tuán)公司、中石化集團(tuán)、華能集團(tuán)、大唐集團(tuán)、華電集團(tuán)、國電集團(tuán)、中國電力投資集團(tuán)、中國風(fēng)電集團(tuán)有限公司、中原油田、勝利油田、兗州煤業(yè)股份公司、中化、中外運(yùn)上海 金融行業(yè) 工商銀行、民生銀行、德意志銀行、摩根大通、三菱銀行、中國人民保險(xiǎn)集團(tuán)公司、中國信達(dá)資產(chǎn)管理有限公司、華融資產(chǎn)管理有限公司、長(zhǎng)城資產(chǎn)管理有限公司、平安保險(xiǎn)、泰康人壽、中信證券、西部證券等 通信行業(yè) 中國電信、中國聯(lián)通、中國移動(dòng)部分地區(qū)分公司、索尼愛立信、Motorola、聯(lián)想集團(tuán)、神州數(shù)碼、電訊盈科、東方通信、亞信科技等 制造行業(yè) 中國兵器、寶鋼集團(tuán)、鞍鋼集團(tuán)、成都飛機(jī)工業(yè)(集團(tuán))有限公司、霍尼韋爾、SMC中國、和利時(shí)、四川長(zhǎng)虹、方正集團(tuán)、ABB、施耐德電氣、TCL等 地產(chǎn)、基礎(chǔ)設(shè)施行業(yè) 天津城投、重慶城投、廣州城投、金融街、招商地產(chǎn)、香江集團(tuán)、中國交通建設(shè)股份公司、青建集團(tuán)股份有限公司等 食品行業(yè) 中糧集團(tuán)、中鹽集團(tuán)、可口可樂、百事可樂、康師傅、匯源集團(tuán)、三元集團(tuán)、貴州茅臺(tái)、五糧液、洋河股份等